81.【題干】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務(wù)時，應(yīng)掌握個人財務(wù)報表的分析，下列對個人財務(wù)報表的理解錯誤的一項是(　)。

　　【選項】

　　A.需要掌握的個人財務(wù)報表包括個人資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

　　B.個人資產(chǎn)負(fù)債表不能反映資產(chǎn)和負(fù)憤的結(jié)構(gòu)

　　C.當(dāng)負(fù)債離于所有者權(quán)益時，個人有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險

　　D.個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具

　　【答案】B

　　【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員提供理財顧問服務(wù)時需要掌握的個人財務(wù)報表包括個人資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。當(dāng)負(fù)債離于所有者權(quán)益時，個人有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險。個人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個人是否合理使用其收入的工具。

　　【考點】理財師的工作流程和方法

　　82.【題干】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的(　)。

　　【選項】

　　A.1%～3%

　　B.3%～5%

　　C.5%～10%

　　D.10%～30%

　　【答案】C

　　【解析】用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%～10%。

　　【考點】個人理財相關(guān)法律法規(guī)

　　83.【題干】下列關(guān)于基金申購的說法，錯誤的是(　)。

　　【選項】

　　A.基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

　　B.投資者可以在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進行基金申購

　　C.投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額

　　D.基金申購采取“未知價”原則

　　【答案】A

　　【解析】基金申購是指投資者到基金管理公司或選定的基金代銷機構(gòu)開設(shè)基金賬戶，按照規(guī)定的程序申請購買基金份額的行為。

　　【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金

　　84.【題干】買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為(　)。

　　【選項】

　　A.即期收益率

　　B.到期收益率

　　C.持有期收益率

　　D.提前贖回收益率

　　【答案】C

　　【解析】略。

　　【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

　　85.【題干】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為(　)年。

　　【選項】

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　【答案】B

　　【解析】保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。

　　【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——保險市場介紹

　　86.【題干】王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計算，則其1年后本息和為(　)元。

　　【選項】

　　A.11000

　　B.11038

　　C.11214

　　D.14641

　　【答案】B

　　【解析】一年后的本息和=(1+10%÷4)2×10000≈11038(元)。

　　【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——理財規(guī)劃計算工具——復(fù)利與年金系數(shù)表

　　87.【題干】王先生投資5萬元到某項目，預(yù)期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為(　)。

　　【選項】

　　A.10%

　　B.12%

　　C.12.55%

　　D.14%

　　【答案】C

　　【解析】EAR=(1+r/m)m-1

　　【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——有效利率的計算

　　88.【題干】下列不屬于客戶財務(wù)信息的是(　)。

　　【選項】

　　A.投資方風(fēng)險認(rèn)知度

　　B.當(dāng)期負(fù)債狀況

　　C.當(dāng)期收入水平

　　D.財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

　　【答案】A

　　【解析】投資風(fēng)險認(rèn)知度是客戶主現(xiàn)上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標(biāo)，因此不屬于客戶財務(wù)信息。

　　【考點】客戶分類與需求分析——了解客戶的主要內(nèi)容——了解客戶的主要內(nèi)容

　　89.【題干】某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員可以建議該客戶開立(　)。

　　【選項】

　　A.證券投資卡

　　B.活期儲蓄卡

　　C.定期存款賬戶

　　D.信用卡

　　【答案】D

　　【解析】信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。

　　【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行理財產(chǎn)品——銀行理財產(chǎn)品分類及特點

　　90.【題干】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，下列關(guān)于現(xiàn)金管理的目的，說法錯誤的是(　)。

　　【選項】

　　A.滿足應(yīng)急資金的需求

　　B.滿足未來消費的需求

　　C.保障家庭生活的安全、穩(wěn)定

　　D.滿足財富積累的需求

　　【答案】C

　　【解析】現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求;②滿足應(yīng)急資金的需求;③滿足未來消費的需求;④滿足財富積累與投資獲利的需求。

　　【考點】個人理財相關(guān)法律法規(guī)