21.【題干】下列關(guān)于封閉式基金的說法，正確的有(　)。

【選項】

A.在我國，封閉式基金一般采用網(wǎng)上發(fā)行方式

B.投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時申購基金單位

C.所募集到的資金可以用于長期投資

D.基金的資金規(guī)�；�本不變

E.封閉式基金有固定期限

【答案】ACDE

【解析】封閉式基金的基金規(guī)模固定，有固定存續(xù)期限，投資者不可以隨時提出購買或者贖回申請，適合進(jìn)行長期投資;開放式基金規(guī)模不固定，投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時申購基金單位。

【考點】理財產(chǎn)品概述——銀行代理理財產(chǎn)品——基金

22.【題干】下列關(guān)于GDP變動和證券市場走勢關(guān)系的分析，正確的有(　)。

【選項】

A.持續(xù)、穩(wěn)定、高速的GDP增長證券市場將呈現(xiàn)上升走勢

B.高通貨膨脹下的GDP增長，將刺激證券市場價格加速上漲

C.宏觀調(diào)控下的GDP減速增長，表明調(diào)控目標(biāo)得以順利實現(xiàn)，證券市場平穩(wěn)漸升

D.當(dāng)GDP負(fù)增長速度逐漸減緩并呈現(xiàn)正增長轉(zhuǎn)變的趨勢時，證券市場走勢將由下跌轉(zhuǎn)為上升

E.GDP變動和證券市場走勢不存在相互影響的關(guān)系

【答案】ACD

【解析】當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率，這是經(jīng)濟(jì)形勢惡化的征兆，此時經(jīng)濟(jì)中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經(jīng)營將面臨困境，居民實際收入也將降低失衡的經(jīng)濟(jì)增長必將導(dǎo)致證券市場行情下跌，B、E項說法錯誤。

【考點】理財投資市場概述——理財投資市場介紹——債券市場介紹

23.【題干】建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度是風(fēng)險管理的必然要求，下列關(guān)于內(nèi)部控制制度的說法正確的有(　)。

【選項】

A.個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)需要分析審核和報告

B.商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督審核

C.個人理財業(yè)務(wù)客戶資產(chǎn)不需要與銀行資產(chǎn)分開管理，可以由第三方托管的，應(yīng)交由第三方托管

D.因業(yè)務(wù)合作需要，商業(yè)銀行可以將客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄提供給第三方

E.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同

【答案】ABE

【解析】正確的內(nèi)部控制制度有：個人理財業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險管理方式、風(fēng)險測算方法與標(biāo)準(zhǔn)需要分析審核和報告、商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督審核、商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同。

【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》——個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

24.【題干】在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明的信息有(　)。

【選項】

A.資產(chǎn)變動

B.收入和費(fèi)用

C.期末資產(chǎn)估值

D.理財計劃投資方向

E.理財計劃收益

【答案】ABC

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第28條的規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。

【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

25.【題干】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會報送的材料包括(　)。

【選項】

A.由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書

B.擬申請業(yè)務(wù)介紹

C.業(yè)務(wù)實施方案

D.商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見

E.中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料

【答案】ABCDE

【解析】商業(yè)銀行申請開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會報送的材料包括由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書、擬申請業(yè)務(wù)介紹、業(yè)務(wù)實施方案、商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見、中國銀監(jiān)會要求的其他文件和資料。(一式三份)

【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——個人理財業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理——第四十九條

26.【題干】商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計牢度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告應(yīng)包括(　)。

【選項】

A.理財計劃的銷售情況

B.理財計劃的投資情況

C.理財計劃的風(fēng)險監(jiān)測與控制情況

D.理財計劃的收益分配情況

E.理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況 

【答案】ABDE

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第58條和第59條的規(guī)定，理財計劃的風(fēng)險監(jiān)測與控制情況是商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計分析報告中的內(nèi)容。

【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

27.【題干】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有以下(　)情形的，中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關(guān)規(guī)定對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

【選項】

A.違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的

B.泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的

C.挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的

D.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的

E.將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的

【答案】ABC

【解析】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有：(1)違規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失;(2)泄露或不當(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果;(3)挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn);(4)未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實際落實風(fēng)險評估、監(jiān)管與管控措施，造成銀行重大損失;(5)利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動。中國銀監(jiān)會可以依據(jù)相關(guān)規(guī)定對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

【考點】個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)——法律責(zé)任——第六十一條

28.【題干】若企業(yè)融資成本為12.88%，則下列項目可行的有(　)。

【選項】

A.凈現(xiàn)值為40000元

B.凈現(xiàn)值為-4999元

C.凈現(xiàn)值為0元

D.內(nèi)部報酬率為15%

E.內(nèi)部報酬率為7%

【答案】ACD

【解析】凈現(xiàn)值大于等于0，說明項目不虧損可以投資內(nèi)部報酬率大于融資成本，項目有利可圖，可以投資。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——不規(guī)則現(xiàn)金流的計算——凈現(xiàn)值(NPV)

29.【題干】下列關(guān)于貨幣時間價值的說法，正確的有(　)。

【選項】

A.貨幣時間價值是理財?shù)摹暗谝辉瓌t”

B.貨幣時間價值是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)

C.貨幣時間價值是資源稀缺性的體現(xiàn)

D.貨幣時間價值是貨幣在使用過程中由于時間因素而形成的增值

E.在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值

【答案】ABCDE

【解析】貨幣時間價值是個人理財業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)理論之一，幾乎涉及所有理財活動，有人稱貨幣時間價值為理財?shù)摹暗谝辉瓌t”。時間價值既是資源稀缺性的體現(xiàn)也是人類心理認(rèn)知的反應(yīng)，表現(xiàn)在信用貨幣體制下，當(dāng)前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素

30. 【題干】貨幣具有時間價值的原因有(　)。

【選項】

A.可獲得投資回報

B.通貨膨脹使貨幣購買力降低

C.推遲消費(fèi)的補(bǔ)償

D.未來投資收入具有不確定性

E.資源具有稀缺性

【答案】ABD

【解析】貨幣之所以具有時間價值主要因素有：

①現(xiàn)在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報;

②貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低;

③未來的投資收入預(yù)期具有不確定性。

【考點】理財規(guī)劃計算工具與方法——貨幣時間價值的基本概念——貨幣時間價值概念與影響因素