四、計算分析題

　　1、

　　【正確答案】 經(jīng)濟(jì)訂貨批量= [(2×3600×72)÷4]1/2=360(件)

　　【該題針對“經(jīng)濟(jì)訂貨基本模型的擴(kuò)展(綜合)”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 最小存貨成本=(2×3600×72×4)1/2=1440(元)

　　【該題針對“經(jīng)濟(jì)訂貨基本模型的擴(kuò)展(綜合)”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 每年訂貨次數(shù)=3600/360=10(次)

　　【該題針對“經(jīng)濟(jì)訂貨基本模型的擴(kuò)展(綜合)”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 交貨期內(nèi)的平均每天需要量=3600/360=10(件)

　　【該題針對“經(jīng)濟(jì)訂貨基本模型的擴(kuò)展(綜合)”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 如果延遲交貨1天，則交貨期為10+1=11(天)，交貨期內(nèi)的需要量=11×10=110(件)，概率為0.25

　　如果延遲交貨2天，則交貨期為10+2=12(天)，交貨期內(nèi)的需要量=12×10=120(件)，概率為0.1

　　如果延遲交貨3天，則交貨期為10+3=13(天)，交貨期內(nèi)的需要量=13×10=130(件)，概率為0.05

　�、俦ｋU儲備B=0時，再訂貨點R=10×10=100(件)

　　S=(110-100)×0.25+(120-100)×0.1+(130-100)×0.05=6(件)

　　TC(S，B)=6×5×10+0×4=300(元)

　�、诒ｋU儲備B=10時，再訂貨點R=100+10=110(件)

　　S=(120-110)×0.1+(130-110)×0.05=2(件)

　　TC(S，B)=2×5×10+10×4=140(元)

　�、郾ｋU儲備B=20時，再訂貨點R=100+20=120(件)

　　S=(130-120)×0.05=0.5(件)

　　TC(S，B)=0.5×5×10+20×4=105(元)

　　④保險儲備B=30時，再訂貨點R=100+30=130(件)

　　S=0

　　TC(S，B)=30×4=120(元)

　　通過比較得出，最合理的保險儲備為20件，再訂貨點為120件。

　　【該題針對“經(jīng)濟(jì)訂貨基本模型的擴(kuò)展(綜合)”知識點進(jìn)行考核】

　　2、

　　【正確答案】 經(jīng)營現(xiàn)金收入=4000×80%+50000×50%=28200(元)

　　【該題針對“短期借款的信用條件”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 經(jīng)營現(xiàn)金支出=8000×70%+5000+8400+16000+900=35900(元)

　　【該題針對“短期借款的信用條件”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 現(xiàn)金余缺=8000+28200-(35900+10000)=-9700(元)

　　【該題針對“短期借款的信用條件”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 由于現(xiàn)金余缺小于0，故需要向銀行借款。

　　設(shè)借款數(shù)額為x，則有：

　　X(1-10%)=5000+9700=14700，解之得：x=16333.33(元)

　　考慮到借款金額為1000元的整數(shù)倍，故應(yīng)向銀行借款的金額為17000元。

　　借款的實際利率=10%/(1-10%)=11.11%

　　【該題針對“短期借款的信用條件”知識點進(jìn)行考核】

　　【正確答案】 現(xiàn)金月末余額=17000-9700=7300(元)

　　【該題針對“短期借款的信用條件”知識點進(jìn)行考核】