二、多項選擇題

　　1、資金集中管理在各個集團的具體運用可能會有所差異，但一般包括(　)。

　　A、資金集中

　　B、內(nèi)部結(jié)算

　　C、投資管理

　　D、外匯管理

　　2、營運資金的特點包括(　)。

　　A、來源具有多樣性

　　B、數(shù)量具有波動性

　　C、周轉(zhuǎn)具有短期性

　　D、實物形態(tài)具有變動性和易變現(xiàn)性

　　3、下列各項中，屬于自然性流動負債的有(　)。

　　A、應(yīng)付賬款

　　B、應(yīng)交稅費

　　C、應(yīng)付職工薪酬

　　D、短期借款

　　4、應(yīng)收賬款的主要功能包括(　)。

　　A、增加銷售

　　B、降低閑置資金的數(shù)量

　　C、維持均衡生產(chǎn)

　　D、減少存貨

　　5、信用條件是銷貨企業(yè)要求賒購客戶支付貨款的條件，其構(gòu)成要素包括(　)。

　　A、信用期間

　　B、信用標準

　　C、現(xiàn)金折扣

　　D、機會成本

　　6、甲企業(yè)給客戶A的信用條件為“1.5/10，n/30”，則下列說法正確的有(　)。

　　A、折扣期限為10天，現(xiàn)金折扣率為1.5%

　　B、放棄現(xiàn)金折扣的成本為25.12%

　　C、客戶A面臨一收益為25%的投資機會，則A應(yīng)放棄折扣

　　D、信用期限為30天

　　7、經(jīng)濟訂貨基本模型是建立在一系列嚴格假設(shè)基礎(chǔ)之上的，這些假設(shè)包括(　)。

　　A、存貨總需求量是已知常數(shù)

　　B、貨物是一種獨立需求的物品，不受其他貨物影響

　　C、庫存儲存成本與庫存水平呈線性關(guān)系

　　D、單位貨物成本為常數(shù)，無批量折扣

　　8、下列各選項中，屬于存貨管理目標的有(　)。

　　A、便于維持均衡生產(chǎn)，降低產(chǎn)品成本

　　B、降低存貨取得成本

　　C、保證生產(chǎn)正常進行

　　D、提高產(chǎn)品質(zhì)量

　　9、在不考慮保險儲備的情況下，影響再訂貨點的因素包括(　)。

　　A、單位缺貨成本

　　B、每天消耗的原材料數(shù)量

　　C、預(yù)計交貨時間

　　D、每次訂貨成本

　　10、營運資金管理應(yīng)該遵循的原則包括(　)。

　　A、滿足合理的資金需求

　　B、保證一定的盈利能力

　　C、保持足夠的長期償債能力

　　D、節(jié)約資金使用成本

　　11、如果企業(yè)把信用標準定得過高，則會(　)。

　　A、降低違約風(fēng)險

　　B、降低收賬費用

　　C、降低銷售規(guī)模

　　D、降低企業(yè)市場競爭能力

　　12、商業(yè)信用融資的優(yōu)點有(　)。

　　A、商業(yè)信用容易獲得

　　B、企業(yè)有較大的機動權(quán)

　　C、企業(yè)一般不用提供擔保

　　D、籌資成本高

　　13、下列關(guān)于短期融資券籌資的表述中，正確的有(　)。

　　A、發(fā)行對象為公眾投資者

　　B、發(fā)行條件比較寬松

　　C、籌資成本比公司債券低

　　D、一次性籌資數(shù)額比短期銀行借款大

　　14、C公司生產(chǎn)中使用的甲標準件，全年共需耗用9000件(一年按照360天計算)，該標準件通過自制方式取得。其日產(chǎn)量50件，單位生產(chǎn)成本50元;每次生產(chǎn)準備成本200元，固定生產(chǎn)準備成本每年10000元;儲存變動成本每件5元，固定儲存成本每年20000元。下列各項中，正確的有(　)。

　　A、經(jīng)濟生產(chǎn)批量為1200件

　　B、最高庫存量為600件

　　C、經(jīng)濟生產(chǎn)批量占用資金為30000元

　　D、與經(jīng)濟生產(chǎn)批量相關(guān)的總成本是3000元