|
序號(hào) |
項(xiàng) 目 |
合計(jì) |
計(jì)算期 | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
… |
n | |||
|
1 |
借款1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
期初借款余額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
當(dāng)期還本付息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其中：還本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
付息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
期末借款余額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
借款1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
期初借款余額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
當(dāng)期還本付息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其中：還本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
付息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3 |
期末借款余額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
序號(hào) |
項(xiàng) 目 |
合計(jì) |
計(jì)算期 | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
… |
n | ||||
|
3 |
借款1 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.1 |
期初借款余額 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.2 |
當(dāng)期還本付息 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
其中：還本 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
付息 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.3 |
期末借款余額 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
4 |
借款1 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.1 |
期初借款余額 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.2 |
當(dāng)期還本付息 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
其中：還本 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
付息 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.3 |
期末借款余額 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
計(jì)算
指標(biāo) |
利息備付率（%） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
償債備付率（%） |
|
|
|
|
|
|
| ||
注：
1. 本表與財(cái)務(wù)分析輔助表“建設(shè)期利息估算表”可合二為一。
2. 本表直接適用于新設(shè)法人項(xiàng)目，如有多種借款或債券，必要時(shí)應(yīng)分別列出。
3. 對(duì)于既有法人項(xiàng)目，在按有項(xiàng)目范圍進(jìn)行計(jì)算時(shí)，可根據(jù)需要增加項(xiàng)目范圍內(nèi)原有借款的還本付息計(jì)算；在計(jì)算企業(yè)層次的還本付息時(shí)，可根據(jù)需要增加項(xiàng)目范圍外借款的還本付息計(jì)算；當(dāng)簡化直接進(jìn)行項(xiàng)目層次新增借款還本付息計(jì)算時(shí)，可直接按新增數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算。
4. 本表可另加流動(dòng)資金借款的還本付息計(jì)算。
2）資產(chǎn)負(fù)債表（表8）。資產(chǎn)負(fù)債表用于綜合反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年年末資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化及對(duì)應(yīng)關(guān)系。
|
序號(hào) |
項(xiàng) 目 |
合計(jì) |
計(jì)算期 | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
… |
n | |||
|
1 |
資產(chǎn) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
流動(dòng)資產(chǎn)總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
貨幣資金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
應(yīng)收賬款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.3 |
預(yù)付賬款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.4 |
存貨 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.5 |
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2 |
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3 |
固定資產(chǎn)凈值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4 |
無形及其他資產(chǎn)凈值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
負(fù)債及所有者權(quán)益
（2.4+2.5） |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
流動(dòng)負(fù)債總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.1 |
短期借款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
序號(hào) |
項(xiàng) 目 |
合計(jì) |
計(jì)算期 | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
… |
n | ||||
|
2.1.2 |
應(yīng)付賬款 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.1.3 |
預(yù)收賬款 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.1.4 |
其他 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.2 |
建設(shè)投資借款 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.3 |
流動(dòng)資金借款 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.4 |
負(fù)債小計(jì)（2.1+2.2+2.3） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.5 |
所有者權(quán)益 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.5.1 |
資本金 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.5.2 |
資本公積 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.5.3 |
累計(jì)盈余公積金 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
2.5.4 |
累計(jì)未分配利潤 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
計(jì)算
指標(biāo) |
利息備付率（%） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
償債備付率（%） |
|
|
|
<, /DIV> |
|
|
| ||
注：
1. 對(duì)外商投資項(xiàng)目，第2.5.3向改為累計(jì)儲(chǔ)備基金和企業(yè)發(fā)展基金。
2. 對(duì)既有法人項(xiàng)目，一般只針對(duì)法人編制，可按需要增加科目，此時(shí)表中資本金是指企業(yè)全部實(shí)收資本，包括原有和新增的實(shí)收資本。必要時(shí)，也可針對(duì)“有項(xiàng)目”范圍編制。此時(shí)表中資本金僅指“有項(xiàng)目”范圍的對(duì)應(yīng)數(shù)值。
3. 貨幣資金包括現(xiàn)金和累計(jì)盈余資金。
，我們將會(huì)及時(shí)處理。如轉(zhuǎn)載本站內(nèi)容，請(qǐng)注明來源:考試通。 |  工程造價(jià)案例分析(2010全國造價(jià)工程師執(zhí)《2010全國造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)資格考試合題趨勢權(quán)威試卷(工程造價(jià)案例分析)》可幫助考生.. 定價(jià)：￥22.00 優(yōu)惠價(jià)：￥16.90 更多書籍 |
 | 土木建筑工程分冊(cè)(2010全國造價(jià)工程師執(zhí) 本書是《全國造價(jià)工程師執(zhí)業(yè)資格考試命題趨勢權(quán)威試卷》系列叢書之一。本書在編寫過.. 定價(jià)：￥45.00 優(yōu)惠價(jià)：￥34.60 更多書籍 |