二、多項選擇題(共40小題，每小題1分。共40分)以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目要求。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

　　81.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的說法，正確的有( )。

　　A.貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓

　　B.貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售

　　C.貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟資本配置效率

　　D.大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售

　　E.與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對困難

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險與價值評估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對容易。

　　82.商業(yè)銀行處于負債敏感型缺口的情況下，若其他條件不變，則下列表述正確的有( )。

　　A.利率上升，凈利息收入上升

　　B.利率上升，凈利息收入下降

　　C.利率下降。凈利息收入上升

　　D.利率下降，凈利息收入下降

　　E.利率上升.凈利息收入不變

　　正確答案:B,C

　　解析:當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，就產(chǎn)生負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

　　83.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險分析主要內(nèi)容包括( )。

　　A.企業(yè)的戰(zhàn)略

　　B.企業(yè)的管理政策

　　C.行業(yè)的特征和定位

　　D.行業(yè)的依賴性分析

　　E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素

　　正確答案:C,D,E

　　解析:

　　84.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項包括( )。

　　A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

　　B.進入重組流程的原因

　　C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

　　D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費用

　　E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進行評估

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項是在貸款轉(zhuǎn)讓時要注意的事項。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項就包括A、B、C、E四項內(nèi)容。

　　85.遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括( )。

　　A.遠期外匯合約

　　B.外匯期貨合約

　　C.未到交割日的現(xiàn)貨合約

　　D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

　　E.外匯期權(quán)合約

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:

　　86.商業(yè)銀行面臨的國別風(fēng)險存在于( )經(jīng)營活動中。

　　A.對“一帶一路”國家的授信

　　B.由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)

　　C.建立境外機構(gòu)

　　D.國際資本市場業(yè)務(wù)

　　E.代理行往來

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》第十三條規(guī)定，“國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中�！�

　　87.全面風(fēng)險管理要素包括( )。

　　A.事件識別

　　B.風(fēng)險評估

　　C.控制活動

　　D.內(nèi)部環(huán)境

　　E.信息和交流

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外還包括：目標設(shè)定、風(fēng)險對策、監(jiān)控。

　　88.在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇.其發(fā)揮的重要作用有( )。

　　A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密

　　B.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上

　　C.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度

　　D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計的結(jié)果。減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，提高現(xiàn)場工作效率

　　E.通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)督方案

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:采用風(fēng)險為本的監(jiān)管在實踐中發(fā)揮以下作用：①通過對機構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理程序的評估，能更好了解機構(gòu)的風(fēng)險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險，具有前瞻性。②通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性、針對性。③明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度，同時也提高管理層對監(jiān)管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)險的防范和化解。④根據(jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險領(lǐng)域，有針對性的進行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率。⑤把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，理順了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)。對銀行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出更高的期望和要求。⑥明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。

　　89.下列關(guān)于違約概率的說法，不正確的有( )。

　　A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)

　　B.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

　　C.違約概率又稱為不良率，是不良債項余額在所有債項余額中的占比

　　D.違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面

　　E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

　　正確答案:A,C

　　解析:違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比，與違約概率不具有可比性。

　　90.保證法律責(zé)任一般包括( )。

　　A.部分責(zé)任保證

　　B.連帶責(zé)任保證

　　C.一般責(zé)任保證

　　D.全部責(zé)任保證

　　E.完全責(zé)任保證

　　正確答案:B,C

　　解析:保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險的提高。

　　91.相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風(fēng)險特征有( )。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

　　C.財務(wù)報表真實性差

　　D.系統(tǒng)性風(fēng)險較低

　　E.風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險較高。

　　92.商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易有( )。

　　A.即期外匯買賣

　　B.債券買賣

　　C.遠期交易

　　D.債券回購

　　E.期貨交易

　　正確答案:B,C,D

　　解析:交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險：場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險和與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。

　　93.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)需要多方面的企業(yè)數(shù)據(jù)，下列( )屬于內(nèi)部評級系統(tǒng)中經(jīng)計量后的結(jié)果數(shù)據(jù)。

　　A.企業(yè)的稅收數(shù)據(jù)

　　B.債項的違約損失率

　　C.企業(yè)的工商登記數(shù)據(jù)

　　D.企業(yè)的違約概率

　　E.企業(yè)所在國家主權(quán)評級數(shù)據(jù)

　　正確答案:B,D

　　解析:

　　94.以下屬于操作風(fēng)險中人員因素導(dǎo)致的內(nèi)部欺詐風(fēng)險的行為有( )。

　　A.因歧視待遇事件導(dǎo)致的損失

　　B.惡意損毀資產(chǎn)

　　C.員工越權(quán)行為

　　D.勞方索償

　　E.假冒開戶人

　　正確答案:B,E

　　解析:A、D項屬于違反用工法的行為，C項屬于失職違規(guī)。

　　95.若其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動性比率的分析，正確的有( )。

　　A.銀行貸款總額和總資產(chǎn)的比率越低，流動性風(fēng)險越低

　　B.銀行大額負債依賴度越低，流動性風(fēng)險越高

　　C.銀行流動資產(chǎn)和總資產(chǎn)的比率越高，流動性風(fēng)險越低

　　D.銀行核心存款比例越高，流動性風(fēng)險越低

　　E.銀行現(xiàn)金頭寸指標越高，滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強

　　正確答案:C,D,E

　　解析:貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn)，特別是流動資產(chǎn)，因此該指標無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。故A項錯誤。對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，定額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風(fēng)險，故B項錯誤。

　　96.下列關(guān)于良好的聲譽風(fēng)險管理體系作用的說法，正確的有( )。

　　A.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失

　　B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平

　　C.能夠減少進入新市場的阻礙

　　D.能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力

　　E.能夠完全避免風(fēng)險事件和未來損失

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:風(fēng)險和損失是不能被完全避免的。

　　97.違約風(fēng)險暴露包括( )。

　　A.公司風(fēng)險暴露

　　B.零售風(fēng)險暴露

　　C.主權(quán)風(fēng)險暴露

　　D.金融機構(gòu)風(fēng)險暴露

　　E.股權(quán)風(fēng)險暴露

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.信用衍生產(chǎn)品包括( )。

　　A.總收益互換

　　B.信用違約互換

　　C.信用價差期權(quán)

　　D.信用聯(lián)系票據(jù)

　　E.股票期權(quán)

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差期權(quán)、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。

　　99.下列商業(yè)銀行可以用于計量交易對手信用風(fēng)險的方法有( )。

　　A.權(quán)重法

　　B.標準法

　　C.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

　　D.內(nèi)部評級法

　　E.內(nèi)部模型法

　　正確答案:B,C,E

　　解析:巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。

　　100.下列業(yè)務(wù)活動中，商業(yè)銀行面臨期權(quán)性風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動有( )。

　　A.銀行將投資債券回售給發(fā)行人

　　B.投資債券被發(fā)行人提前贖回

　　C.客戶提前償還房屋貸款

　　D.銀行提前終止理財產(chǎn)品

　　E.客戶提取活期存款

　　正確答案:B,C

　　解析:期權(quán)可以是單獨的金融工具，如場內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)和場外的期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。通常，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險，被稱為期權(quán)性風(fēng)險。