61.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是( )。

　　A.零售銀行

　　B.交易和銷(xiāo)售

　　C.商業(yè)銀行

　　D.資產(chǎn)管理

　　正確答案:B

　　解析:零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。

　　62.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。

　　A.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

　　B.通過(guò)業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或問(wèn)接的責(zé)任

　　C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任

　　D.進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

　　正確答案:B

　　解析:從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶(hù)和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。

　　63.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的

　　B.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成

　　C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

　　D.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正

　　正確答案:B

　　解析:在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)所不在。經(jīng)營(yíng)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)和過(guò)程都伴隨著對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。因此，必須樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)文化，把合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿到全體員工和所有的業(yè)務(wù)條線。

　　64.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是( )。

　　A.利率變化頻率

　　B.每萬(wàn)人案件發(fā)生率、百萬(wàn)元以上案件發(fā)生比率

　　C.每?jī)|元資產(chǎn)損失率

　　D.客戶(hù)投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率

　　正確答案:A

　　解析:關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可用于監(jiān)測(cè)可能造成損失事件的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)(高級(jí)管理層可據(jù)此迅速采取措施)，具體指標(biāo)例如：每?jī)|元資產(chǎn)損失率、每萬(wàn)人案件發(fā)生率、百萬(wàn)元以上案件發(fā)生比率、超過(guò)一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量、失敗交易占總交易數(shù)量的比例、員工流動(dòng)率、客戶(hù)投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。

　　65.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

　　B.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

　　C.信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

　　D.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

　　正確答案:D

　　解析:信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　66.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶(hù)信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是( )。

　　A.客戶(hù)所有者權(quán)益越高，限額越高

　　B.客戶(hù)歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高

　　C.客戶(hù)信用等級(jí)越高，限額越高

　　D.客戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高

　　正確答案:D

　　解析:資產(chǎn)負(fù)債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。

　　67.( )不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。

　　A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

　　C.全程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過(guò)程

　　D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

　　正確答案:C

　　解析:全程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過(guò)程不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。

　　68.期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣(mài)方履行期權(quán)合約指的是( )。

　　A.美式期權(quán)

　　B.歐式期權(quán)

　　C.平價(jià)期權(quán)

　　D.價(jià)內(nèi)期權(quán)

　　正確答案:B

　　解析:本題所述是歐式期權(quán)的定義。

　　69.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)階段，依次是( )。

　　A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　B.被動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——主動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　正確答案:D

　　解析:縱觀國(guó)際金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過(guò)程，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;②負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;④全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

　　70.我國(guó)個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為( )兩大類(lèi)。

　　A.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款

　　B.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人助學(xué)貸款

　　C.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人零售貸款

　　D.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人信用卡透支

　　正確答案:C

　　解析:我國(guó)個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人零售貸款兩大類(lèi)。

　　71.從長(zhǎng)期來(lái)看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)的比例大約為(　)。

　　A.40%

　　B.30%

　　C.20%

　　D.10%

　　正確答案:B

　　解析:從長(zhǎng)期來(lái)看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)的比例大約為30%。

　　72.按照國(guó)際慣例，下列關(guān)于信用評(píng)定方法的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶(hù)采用評(píng)分方法

　　B.對(duì)企業(yè)采用評(píng)分方法，對(duì)個(gè)人客戶(hù)采用評(píng)級(jí)方法

　　C.對(duì)企業(yè)客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)都采用評(píng)級(jí)方法

　　D.對(duì)企業(yè)客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)都采用評(píng)分方法

　　正確答案:A

　　解析:按照國(guó)際慣例，信用評(píng)定對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶(hù)采用評(píng)分方法。

　　73.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具之一

　　B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于市場(chǎng)、信用、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制訂商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

　　D.商業(yè)銀行只需要對(duì)失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

　　正確答案:A

　　解析:再次強(qiáng)調(diào)，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，因此B項(xiàng)錯(cuò)誤;C項(xiàng)是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的;而D項(xiàng)中商業(yè)銀行要做的是無(wú)論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。 商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊，適時(shí)采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務(wù)、需求創(chuàng)新、業(yè)務(wù)拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如，2008年國(guó)際金融危機(jī)為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)推行跨國(guó)投資戰(zhàn)略提供了不少良機(jī)。然而，如何將所承擔(dān)的投資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為預(yù)期收益，需要敏銳的投資觸覺(jué)和強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。金融機(jī)構(gòu)必須站在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的高度，制訂精細(xì)的海外投資計(jì)劃，加強(qiáng)在實(shí)踐層面學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的投資經(jīng)驗(yàn)，充分理解并合理運(yùn)用相關(guān)法律保護(hù)自身利益。

　　74.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立SPV的主要目的是( )。

　　A.支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益

　　B.真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離

　　C.購(gòu)買(mǎi)權(quán)益資產(chǎn)

　　D.進(jìn)行總收益率互換

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來(lái)發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行破產(chǎn)隔離。

　　75.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)降低(　)要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用(　)技術(shù)。

　　A.監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

　　B.經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

　　C.會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析

　　D.注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析

　　正確答案:A

　　解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊(cè)資本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)就是將不可見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化，風(fēng)險(xiǎn)定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比各選項(xiàng)，首先可以排除選項(xiàng)C、D，因?yàn)槎ㄐ苑治鎏��?jiǎn)單，不是要鼓勵(lì)的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門(mén)制定的，如果不了解具體條例，通過(guò)排除法，可知選項(xiàng)A是最佳答案。

　　76.( )是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)的損失。

　　A.已造成損失

　　B.非預(yù)期損失

　　C.預(yù)期損失

　　D.災(zāi)難性損失

　　正確答案:C

　　解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

　　77.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在(　)中的匯率和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)被納入了資本要求的范圍。

　　A.基本賬戶(hù)

　　B.銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)

　　C.交易賬戶(hù)

　　D.銀行賬戶(hù)

　　正確答案:B

　　解析:被納入資本要求范圍的：交易賬戶(hù)——利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn);銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)——匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

　　78.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為( )。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)×VaR

　　B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR

　　C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)÷VaR

　　D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)÷VaR

　　正確答案:B

　　解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)能夠反映商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當(dāng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本一(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間;VaR的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日。

　　79.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面

　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利

　　C.對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作風(fēng)險(xiǎn)具有相對(duì)獨(dú)立性，不會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:D

　　解析:選項(xiàng)D風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有獨(dú)立的，操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)引發(fā)諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　80.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開(kāi)發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開(kāi)發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是( )。

　　A.追求快速見(jiàn)效，只需考慮短期效果

　　B.系統(tǒng)要大而全，使用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備

　　C.從戰(zhàn)略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)全過(guò)程

　　D.系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)

　　正確答案:C

　　解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開(kāi)發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，不能片面追求快速見(jiàn)效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求，要在戰(zhàn)略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)全過(guò)程。