單選題(當(dāng)前21/136題，0.5分)

　　根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評(píng)估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

　　B 銀行需要審慎評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃

　　C 內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

　　D 銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序

　　正確答案：C

　　內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。

　　單選題(當(dāng)前20/136題，0.5分)

　　下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是( )。

　　A 利用經(jīng)濟(jì)資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失

　　B 利用金融衍生產(chǎn)品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C 采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

　　D 對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

　　正確答案：C

　　自我評(píng)估法用來(lái)管理操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　單選題(當(dāng)前22/136題，0.5分)

　　銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

　　C 會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

　　D 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

　　正確答案：D

　　通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià);外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。但隨著銀行經(jīng)營(yíng)管理的發(fā)展，外部審計(jì)也逐步向風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域擴(kuò)延。

　　單選題(當(dāng)前23/136題，0.5分)

　　假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘? )。

　　A 用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

　　B 拆入資金

　　C 向人民銀行再貼現(xiàn)

　　D 發(fā)行銀行債券

　　正確答案：D

　　再貼現(xiàn)受到再貼現(xiàn)率大小的約束，回購(gòu)和拆借屬于短期借款。故選D。

　　單選題(當(dāng)前24/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行分行2013年初關(guān)注類貸款余額共有200萬(wàn)元，其中，一筆15萬(wàn)元的貸款在2013年8月份到期收回，另一筆20萬(wàn)元的貸款在2013年12月末惡化為可疑，其余仍為關(guān)注類貸款，則該分行2013年底的關(guān)注類貸款遷徙率為( )。

　　A 11.1%

　　B 7.5%

　　C 10.0%

　　D 10.8%

　　正確答案：D

　　關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向 下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=20萬(wàn)/(200萬(wàn)-15萬(wàn))=20/185=10.8%。期初關(guān)注類貸款 向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

　　單選題(當(dāng)前25/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行將( )和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

　　A 盈利能力

　　B 戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

　　C 企業(yè)社會(huì)責(zé)任

　　D 領(lǐng)導(dǎo)能力

　　正確答案：C

　　將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。

　　單選題(當(dāng)前26/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，VaR的乘數(shù)因子不得低于( )。

　　A 3

　　B 5

　　C 4

　　D 2

　　正確答案：A

　　根據(jù)教材中最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算公式及說(shuō)明，乘數(shù)因子最小為3。

　　單選題(當(dāng)前27/136題，0.5分)

　　下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的是( )。

　　A 銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款

　　B 銀行為某家航空公司收購(gòu)飛機(jī)提供貸款，并約定以該飛機(jī)日后產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款

　　C 銀行向某家新成立的電廠項(xiàng)目發(fā)放項(xiàng)目貸款1億

　　D 銀行針對(duì)在某交易所交易的大宗原油商品進(jìn)行的商品融資

　　正確答案：A

　　專業(yè)貸款是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有 如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體;②債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中 獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力;③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。專業(yè)貸款具體可劃分為項(xiàng)目融資、物 品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款等四類。

　　單選題(當(dāng)前28/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于中央交易對(duì)手的說(shuō)法正確的是( )。

　　A 中央交易對(duì)手不存在信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B 中央機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手

　　C 金融危機(jī)后要弱化中央交易對(duì)手

　　D 中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺�有交易�?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算

　　正確答案：D

　　中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺�有交易�?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險(xiǎn)敞口。

　　單選題(當(dāng)前29/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行的資產(chǎn)為500億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為4年;負(fù)債為450億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率下降，則其流動(dòng)性( )。

　　A 不變

　　B 無(wú)法判斷

　　C 增強(qiáng)

　　D 減弱

　　正確答案：C

　　當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。

　　單選題(當(dāng)前30/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A 中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，可以通過(guò)開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行控制

　　B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺(tái)交易員操作失誤的概率

　　D 實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)

　　正確答案：D

　　解析：后臺(tái)結(jié)算/清算人員應(yīng)及時(shí)與前臺(tái)核對(duì)交易明細(xì)，防止前后臺(tái)賬務(wù)長(zhǎng)期不符等。

　　單選題(當(dāng)前31/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方擔(dān)保，此商業(yè)銀行運(yùn)用了( )策略。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　B 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　C 風(fēng)險(xiǎn)分散

　　D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　正確答案：B

　　擔(dān)保是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種。

　　單選題(當(dāng)前32/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述,最不恰當(dāng)?shù)氖?).

　　A 將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動(dòng)性的證券

　　B 銀行實(shí)際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者

　　C 為信貸市場(chǎng)和資本市場(chǎng)搭建了橋梁

　　D 銀行作為“潛在擔(dān)保人”，當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷時(shí)由銀行承擔(dān)損失

　　正確答案：B

　　資產(chǎn)證券化是將資產(chǎn)所有權(quán)售予特殊目的機(jī)構(gòu)，而不是證券的投資者。

　　單選題(當(dāng)前33/136題，0.5分)

　　甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)低于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)甲企業(yè)的貸款利率高于對(duì)乙企業(yè)的貸款利率。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是( )。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　B 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　C 風(fēng)險(xiǎn)分散

　　D 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　正確答案：A

　　提高利率是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)囊环N方式。

　　單選題(當(dāng)前34/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是( )。

　　A 2年

　　B 3年

　　C 2.5年

　　D 5年

　　正確答案：C

　　商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，除回購(gòu)類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年。

　　單選題(當(dāng)前35/136題，0.5分)

　　在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，在正常市場(chǎng)條件下，下列哪種情況僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析的結(jié)果準(zhǔn)確度一般來(lái)說(shuō)相對(duì)最高( )。

　　A 某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營(yíng)存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限90天

　　B 某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限180天

　　C 某國(guó)有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)期期限60天

　　D 某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營(yíng)存款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限30天

　　正確答案：D

　　如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、預(yù)期期限較長(zhǎng)(如180天、360天)，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。

　　單選題(當(dāng)前36/136題，0.5分)

　　《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求在資本規(guī)劃中，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充( )。

　　A 核心一級(jí)資本

　　B 儲(chǔ)備資本

　　C 二級(jí)資本

　　D 其他一級(jí)資本

　　正確答案：A

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

　　單選題(當(dāng)前37/136題，0.5分)

　　過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

　　B 投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

　　C 該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

　　D 多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

　　正確答案：C

　　一般而言，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少和融資現(xiàn)金流急劇放大的情況意味著短期償債能力出現(xiàn)問(wèn)題。

　　單選題(當(dāng)前38/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計(jì)總敞口、凈總敞口的短邊法計(jì)算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正確答案：B

　　累計(jì)總敞口的值最大，為440。

　　單選題(當(dāng)前39/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要保障

　　B 與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后臺(tái)的相關(guān)部門的需求

　　C 銀行不同部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)不一致

　　D 交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

　　正確答案：C

　　不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)一致。

　　單選題(當(dāng)前40/136題，0.5分)

　　在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，( )監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　A 資產(chǎn)收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)價(jià)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。