解析：后臺結(jié)算/清算人員應(yīng)及時與前臺核對交易明細(xì)，防止前后臺賬務(wù)長期不符等。

　　單選題(當(dāng)前53/136題，0.5分)

　　從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負(fù)債依存度越( )，流動性風(fēng)險管理的要求越( )。

　　A 低、高

　　B 低、低

　　C 高、高

　　D 高、低

　　正確答案：A

　　解析：從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行具有良好的市場融資能力，說明流動性較好，所以對大額負(fù)債的依賴度較低，對自身流動性風(fēng)險管理要求較高。

　　單選題(當(dāng)前54/136題，0.5分)

　　在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于經(jīng)濟資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

　　B 經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

　　C 經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定

　　D 對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置

　　正確答案：D

　　在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險 規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟資 本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍 度，迫使該業(yè)務(wù)部門降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　單選題(當(dāng)前55/136題，0.5分)

　　銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財務(wù)報表檢查

　　C 會計資料規(guī)范性

　　D 銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

　　正確答案：D

　　課本9.2.3通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　單選題(當(dāng)前56/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是( )。

　　A 信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

　　B 信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

　　C 信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

　　D 信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

　　正確答案：A

　　課本9.2.2信息披露的目的。

　　單選題(當(dāng)前57/136題，0.5分)

　　中國銀監(jiān)會2012年6月頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》側(cè)重于( )信息披露要求。

　　A 年度重大事項

　　B 財務(wù)會計報告

　　C 資本計量和管理

　　D 公司治理情況

　　正確答案：C

　　課本9.2.2銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。

　　單選題(當(dāng)前58/136題，0.5分)

　　按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和( )。

　　A 區(qū)域準(zhǔn)入

　　B 注冊準(zhǔn)入

　　C 高級管理人員準(zhǔn)入

　　D 產(chǎn)品準(zhǔn)入

　　正確答案：C

　　課本9.1.2根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管 規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括三個方面：一是機構(gòu)準(zhǔn)人，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立;二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)人，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行 機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種;三是高級管理人員準(zhǔn)人，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。

　　單選題(當(dāng)前59/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計為60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC )為( )。

　　A 0.0025

　　B 5.05

　　C 0.0575

　　D 0.05

　　正確答案：D

　　(500-60-40)*100%/8000=5%

　　單選題(當(dāng)前60/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是( )。

　　A 預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望

　　B 預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失

　　C 預(yù)期損失等于違約概率·違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積

　　D 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失

　　正確答案：B

　　預(yù)期損失(Expected Loss，EL)是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。

　　單選題(當(dāng)前61/136題，0.5分)

　　通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是( )。(1)國債 (2)同業(yè)借款 (3)銀行自有房產(chǎn) (4)可出售的貸款組合

　　A (1)>(2) >(4) >(3)

　　B (2)>(1) >(3) >(4)

　　C (1)>(2) >(3) >(4)

　　D (2)>(1) >(4) >(3)