21. 下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是。

　　A.某銀行工作人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資

　　B.某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理

　　C.某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B D.某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時，錯誤計算了貸款利率

　　[答案]C

　　[解析]A項違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。

　　22. 下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的說法，不正確的是。

　　A.貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)(包括1年)的有價證券市場

　　B.在期限相同的情況下，短期政府債券利率<回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<同業(yè)拆借利率

　　C.在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關(guān)

　　D.貨幣市場工具又被稱為“準(zhǔn)貨幣”

　　[答案]C

　　[解析]略。

　　23. 個人理財中，收入可概括分為。

　　A.現(xiàn)金收入與非現(xiàn)金收入 B.工作收入與理財收入

　　C.正職收入與兼職收入 D.薪資收入與紅利收入

　　[答案]B

　　[解析]個人理財中，收入可概括分為工作收入和理財收入。

　　24. 假定某日掛牌利率為9.9275%，拆出資金100萬元，期限為2天，固定上浮比率為0.0725%，則拆入到期利息為元。(假定年天數(shù)以365計算)

　　A.548 B.521 C.274 D.260

　　[答案]A

　　[解析]略。

　　25. 根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個人理財業(yè)務(wù)人員不得。

　　A.與本行專家討論股票走勢

　　B.利用本行電腦操作股票買賣

　　C.利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票

　　D.在本行上網(wǎng)查看股票信息

　　[答案]C

　　[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。

　　26. 根據(jù)《信托法》，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以承擔(dān)。

　　A.信托財產(chǎn) B.受托人固有財產(chǎn)

　　C.委托人固有財產(chǎn) D.信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)

　　[答案]B

　　[解析]根據(jù)《信托法》第三十七條的規(guī)定，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財產(chǎn)承擔(dān)，故選B。

　　27. 以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的說法，正確的是。

　　A.目前，外匯市場交易以遠(yuǎn)期外匯交易占主要地位

　　B.為穩(wěn)定匯價，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯

　　C.遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計算

　　D.國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

　　[答案]D

　　[解析]本題考查外匯市場的交易機(jī)制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計算。

　　28. 保險金額是當(dāng)保險標(biāo)的的保險事故發(fā)生時，保險公司所賠付的金額。

　　A.最低 B.適中 C.最高 D.合適

　　[答案]C

　　[解析]所謂保險金額，是指一個保險合同項下保險公司承擔(dān)賠償或給付保險金責(zé)任的最高限額，即投保人對保險標(biāo)的的實際投保金額;同時又是保險公司收取保險費的計算基礎(chǔ)。

　　29. 為了彌補(bǔ)客戶臨時性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立。

　　A.信用卡賬戶 B.扣款賬戶 C.定期存款賬戶 D.交易賬戶

　　[答案]A

　　[解析]信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。

　　30. 下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是。

　　A.管理人對基金財產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)

　　B.管理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險

　　C.托管人對基金財產(chǎn)具有保管權(quán)

　　D.投資人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)

　　[答案]B

　　[解析]這個題可以用常識來回答，我們?nèi)粘Ｙ徺I基金都是有風(fēng)險的，收益的風(fēng)險是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。

　　31. 某企業(yè)2006年銷售收入凈額為100萬元，年初應(yīng)收賬款為5萬元，年末應(yīng)收賬款為15萬元，則該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為

　　A.20和18天 B.6.7和54天

　　C.10和36天 D.5和72天

　　[答案]C

　　[解析]應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/平均應(yīng)收賬款;平均應(yīng)收賬款=(期初AR+期末AR)/2;應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。帶入題中數(shù)據(jù)可得該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為10、36天。

　　32. 下列描述中，適于描述開放式基金的有個，適于描述封閉式基金的有個。

　�、倩�金的資金規(guī)模具有可變性;②在證券交易所按市價買賣;③所募集到的資金可全部用于投資;④受益憑證可贖回;⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn);⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購這一種渠道。

　　A.3，3 B.3，2 C.2，4 D.2，3

　　[答案]B

　　[解析]①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。

　　33. 根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是。

　　A.證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨立戶管理

　　B.證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)

　　C.禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券

　　D.證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)

　　[答案]A

　　[解析]客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理�？蛻艚灰捉Y(jié)算資金是客戶的錢，當(dāng)然不能以證券司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

　　34. 為組建小家庭和生育子女準(zhǔn)備必要的財力;為充電學(xué)習(xí)和充實生活準(zhǔn)備必要的資金;為購置房產(chǎn)準(zhǔn)備首付資金;如果計劃創(chuàng)業(yè)，為創(chuàng)業(yè)積累資金是個人理財?shù)闹饕�任�?wù)。

　　A.求學(xué)成長期 B.成家立業(yè)期 C.年富力強(qiáng)期 D.穩(wěn)定成熟期

　　[答案]B

　　[解析]組建小家庭、購置房產(chǎn)可以看作是成家的條件，充電學(xué)習(xí)、積累創(chuàng)業(yè)資金是立業(yè)的條件。為這些目標(biāo)積累資金是成家立業(yè)期個人理財?shù)闹饕�任�?wù)。

　　35. 2007年1～11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8000美元，則小李妻子可以將美元兌換成人民幣。

　　A.8000 B.6000 C.4000 D.2000

　　[答案]B

　　[解析]本題實際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》，個人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結(jié)匯44000美元，故最后一個月只能結(jié)匯6000美元。

　　36. 金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是。

　　A.會計師事務(wù)所 B.投資顧問咨詢公司

　　C.律師事務(wù)所 D.有價證券承銷人

　　[答案]D

　　[解析]交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。

　　37. 穩(wěn)定擴(kuò)大家庭財產(chǎn);為自己和配偶積累養(yǎng)老金;如果孩子仍在學(xué)習(xí)，繼續(xù)承擔(dān)培養(yǎng)子女的責(zé)任，如果父母健在，繼續(xù)履行照顧老人的義務(wù)是個人理財?shù)闹饕�任�?wù)。

　　A.求學(xué)成長期 B.成家立業(yè)期 C.年富力強(qiáng)期 D.穩(wěn)定成熟期

　　[答案]D

　　[解析]題干所述是穩(wěn)定成熟期個人理財?shù)闹饕�任�?wù)。

　　38. 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)監(jiān)管要求，下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法，不正確的是。

　　A.需要將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理

　　B.對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

　　C.商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)根據(jù)人力、物力允許與否決定是否建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門

　　D.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)

　　[答案]C

　　[解析]商業(yè)銀行應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門和審計部門兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估。

　　39. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行元。(不考慮利息稅)

　　A.10000 B.12210 C.11100 D.7582

　　[答案]A

　　[解析]本題考查普通年金的計算。根據(jù)普通年金終值計算公式，61051=A×，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10000。

　　40. 個人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定;2008年3月，若個人收入超過元，應(yīng)繳納個人所得稅。

　　A.800 B.1000 C.1600 D.2000

　　[答案]D

　　[解析]根據(jù)2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務(wù)報酬等起征點為800元。