第91題 商業(yè)銀行的組織形式有( )。

　　A.個體工商企業(yè)

　　B.合伙制

　　C.有限責任公司

　　D.股份有限公司

　　E.集體企業(yè)

　　正確答案:C,D

　　解析： 我國商業(yè)銀行的組織形式有兩種，一是銀行有限責任公司;二是銀行股份有限公司。

　　第92題 下列屬于債券贖回條款給投資者帶來風險的有( )。

　　A.現(xiàn)金流的不確定性的增加

　　B.投資者蒙受購買力風險

　　C.投資者的再投資風險增加

　　D.增加交易成本

　　E.降低了投資收益率

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 贖回風險是附有贖回條款的債券所面臨的特有風險，此類債券將面臨三項風險因素：(1)附有贖回權(quán)的債券的未來現(xiàn)金流量不能預(yù)知，增加了現(xiàn)金流的不確定性;(2)因為發(fā)行人可能在利率下降時贖回債券，投資者不得不以較低的市場利率進行再投資，由此蒙受再投資風險;(3)由于贖回價格低點存在，附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限。同時贖回債券增加了投資者的交易成本，從而降低了投資收益率。

　　第93題 下列符合監(jiān)管當局對個人理財業(yè)務(wù)規(guī)定的有( )。

　　A.商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

　　B.商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算收益率的理財計劃

　　C.商業(yè)銀行無需為理財計劃制作明細記錄

　　D.商業(yè)銀行應(yīng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供咨詢顧問意見、銷售理財計劃和產(chǎn)品

　　E.客戶在辦理一般業(yè)務(wù)時，若需理財服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析： 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應(yīng)為每一個理財計劃制作明細記錄。

　　第94題 關(guān)于證券風險的比較，下列說法正確的有(　　)。

　　A.通常而言，普通股股票的風險要比債券的高

　　B.持有現(xiàn)金就不會承擔任何風險

　　C.期權(quán)的風險高于其標的資產(chǎn)的風險

　　D.金融期貨的風險要高于其標的資產(chǎn)的風險

　　E.政府債券不存在信用風險

　　正確答案:A,C,D

　　解析： 持有現(xiàn)金也可能遭受通貨膨脹風險。政府債券以國家信譽作為擔保，通常風險較小，但是當國家政局動蕩時，政府仍有可能無法償還債務(wù)，而使政府債券也存在一定程度的信用風險。

　　第95題 根據(jù)衍生交易部分的標的資產(chǎn)的不同，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品可以分為(　　)。

　　A.與股票掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

　　B.與商品掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

　　C.與信用掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

　　D.與外匯掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

　　E.與債券掛鉤的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析： 結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的回報率通常取決于掛鉤資產(chǎn)(即掛鉤標的)的表現(xiàn)。根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品可分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。

　　第96題 利用個人客戶的資產(chǎn)負債表可以明確( )。

　　A.客戶的償付比例

　　B.儲蓄比例

　　C.資產(chǎn)

　　D.負債

　　E.凈資產(chǎn)

　　正確答案:C,D,E

　　解析： 資產(chǎn)負債表可以反映資產(chǎn)和負債情況。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)一負債。

　　第97題 建立嚴格的內(nèi)部控制制度是風險管理的必然要求，下列關(guān)于內(nèi)部控制制度的說法正確的有( )。

　　A.個人理財業(yè)務(wù)的主要風險管理方式，風險測算方法與標準需要分析審核和報告

　　B.商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進行監(jiān)督審核

　　C.個人理財業(yè)務(wù)客戶資產(chǎn)不需要與銀行資產(chǎn)分開管理，可以由第三方托管的，應(yīng)交由第三方托管

　　D.因業(yè)務(wù)合作需要，商業(yè)銀行可以將客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄提供給第三方

　　E.商業(yè)銀行接受客戶委托進行個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同

　　正確答案:A,B,E

　　解析： 商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確相關(guān)部門及工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)當保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。

　　第98題 保險合同的基本當事人有( )。

　　A.保險人

　　B.投保人

　　C.被保險人

　　D.受益人

　　E.代理人

　　正確答案:A,B

　　解析： 保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。

　　第99題 下列屬于金融衍生品的有(　　)。

　　A.普通股

　　B.公司債券

　　C.股指期貨

　　D.遠期利率協(xié)議

　　E.貨幣互換

　　正確答案:C,D,E

　　解析： 金融衍生品按照基礎(chǔ)工具的種類劃分，可分為股權(quán)衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品;按照交易場所，可分為場內(nèi)交易工具和場外交易工具;按照交易方式，可分為遠期、期貨、期權(quán)和互換。因而C、D、E項是金融衍生品。A、B項屬于基礎(chǔ)金融工具。

　　第100題 以下的現(xiàn)金流入可以看做是年金的有(　　)。

　　A.每月從社保部門領(lǐng)取的養(yǎng)老金

　　B.從保險公司領(lǐng)取的養(yǎng)老金

　　C.每個月定期定額繳納的房屋貸款月供

　　D.基金的定額定投

　　E.每月固定的房租

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流。本題中各項均符合這一定義。

　　第101題 商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告，年度報告包括( )。

　　A.理財計劃的銷售情況

　　B.理財計劃的投資情況

　　C.理財計劃的風險監(jiān)測與控制情況

　　D.理財計劃的收益分配情況

　　E.理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析： 商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告，應(yīng)全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況.理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。

　　第102題 劉先生購買A股票期權(quán)，購買期權(quán)費為20元，執(zhí)行價格80元，到期后A股票漲到120元，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，下列表述中正確的有(　　)。

　　A.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為40元

　　B.劉先生執(zhí)行期權(quán)后收益為20元

　　C.假如到期A股票價格跌到60元，則劉先生最大損失為期權(quán)費20元

　　D.劉先生購買的是看漲期權(quán)

　　E.劉先生的損失是無限的

　　正確答案:B,C,D

　　解析： 本題中，"-3股票價格上漲到120元時，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，可知其買入的是看漲期權(quán)。看漲期權(quán)買方收益如下圖：

　　情形 買方收益

　　P

　　P≥X P-X-C

　　(其中，P是到期市場價格，X是執(zhí)行價格，C是期權(quán)費0)當P=120>80時，執(zhí)行期權(quán)后收益為120-80-20=20元：當P=60<80時，不執(zhí)行期權(quán)，收益為-20元，且這是最大損失。

　　第103題 以下關(guān)于股票的表述中正確的有(　　)。

　　A.股票的理論價格和市場價格不一定相等

　　B.股票投資收益由股息、資本損益和資本增值收益組成

　　C.股票價格指數(shù)可以反映整個股票市場上各種股票的市場價格總體水平及其變動情況

　　D.資本損益的存在是長期投資者選擇優(yōu)質(zhì)公司股票后長期持有的主要投資目的

　　E.以股票市場各個股票的市值與股市總市值的比例為標準構(gòu)造股票投資組合，能夠極大地降低非系統(tǒng)性風險

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析： 資本損益是股票買入價與賣出價之間的差額。長期投資者選擇優(yōu)質(zhì)公司股票長期持有的主要投資目的是從企業(yè)的長期增長過程中分享到更多的利潤，即為了分紅。因而D項錯誤。

　　第104題 下列現(xiàn)金流入可以看做是年金的有(　　)。

　　A.每月從社保部門領(lǐng)取的養(yǎng)老金

　　B.從保險公司領(lǐng)取的養(yǎng)老金

　　C.每個月定期定額繳納的房屋貸款月供

　　D.基金的定額定投

　　E.每月固定的房租

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流。本題中各項均符合這一定義。

　　第105題 理財規(guī)劃師制定個人稅收規(guī)劃應(yīng)遵循的原則包括( )。

　　A.合法性原則

　　B.節(jié)稅性原則

　　C.規(guī)劃性原則

　　D.綜合性原則

　　E.目的性原則

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 為客戶進行稅收規(guī)劃應(yīng)遵循合法性、目的性、規(guī)劃性及綜合性原則。

　　第106題 在個人生命周期的探索期，主要的投資工具應(yīng)為(　　)。

　　A.活期存款

　　B.定期存款

　　C.基金定投

　　D.股票投資

　　E.房產(chǎn)投資

　　正確答案:A,B,C

　　解析： 在個人生命周期的探索期，主要投資工具是活期、定期存款、基金定投。在建立期和穩(wěn)定期時，才引入了股票投資、房產(chǎn)投資等其他多元投資組合。

　　第107題 商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則是( )。

　　A.審慎性原則

　　B.流動性原則

　　C.客戶最大利益原則

　　D.建立風險管理體系原則

　　E.建立內(nèi)部控制制度原則

　　正確答案:A,D,E

　　解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第4條：商業(yè)銀行應(yīng)按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務(wù)。第5條：商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)建立相應(yīng)的風險管理體系和內(nèi)部控制制度，嚴格實行授權(quán)管理制度。因而商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則包括審慎性原則、建立風險管理體系原則、建立內(nèi)部控制制度原則。

　　第108題 商業(yè)銀行可通過( )等措施來控制和監(jiān)控操作風險。

　　A.評估操作風險和內(nèi)部控制

　　B.損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集

　　C.關(guān)鍵風險指標的監(jiān)控

　　D.新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風險評估

　　E.內(nèi)部控制的測試和審計以及操作風險的報告

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 此題暫無解析

　　第109題 根據(jù)《民法通則》，下列屬于民事代理特征的有( )。

　　A.代理人在代理活動中具有獨立的法律地位

　　B.代理行為可直接或間接對被代理人發(fā)生效力

　　C.代理行為必須是具有法律效力的行為

　　D.代理人須以被代理人的名義實施代理行為

　　E.代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： B項應(yīng)為代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力。

　　第110題 金融期貨和金融遠期合約的重要區(qū)別在于(　　)。

　　A.金融遠期合約能夠降低風險，但金融期貨合約不能

　　B.金融遠期合約大多在場外進行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進行交易

　　C.金融遠期合約的收益和損失一般在合約到期日實現(xiàn)，金融期貨合約的盈利和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

　　D.金融遠期合約買賣雙方一般不進行實物交割，金融期貨合約一般都進行實物交割

　　E.金融遠期合約的二級市場非�；钴S，金融期貨合約的二級市場非常不活躍

　　正確答案:B,C