(81) 下列關于債券發(fā)行主體的說法，正確的是( )。

　　A: 金融債券的發(fā)行主體是政策性銀行

　　B: 公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　C: 記賬式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)

　　D: 憑證式債券的發(fā)行主體是政府非股份制企業(yè)

　　答案:B

　　解析:

　　憑證式債券即憑證式國債，和記賬式債券一樣，是政府債券的一種，其發(fā)行主體是政府;公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有些國家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以，歸類時，可將公司債券和企業(yè)發(fā)行的債券合在一起，稱為公司(企業(yè))債券;金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機構。

　　(82)道•瓊斯股價平均數采用修正平均股價法來計算股價平均數，每當股票分割、送股或增發(fā)、配股數超過原股份( )時，就對除數作相應的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　目前在國際上影響最大、歷史最悠久的道·

　　瓊斯股價平均數采用修正股價平均數法來計算股價平均數，每當股票分割、送股或增發(fā)、配股數超過原股份10%時就對除數作相應的修正。

　　(83) 中央銀行充當商業(yè)銀行和其他金融機構的最后貸款人，體現了中央銀行是( )職能。

　　A: 銀行的銀行

　　B: 發(fā)行的銀行

　　C: 政府的銀行

　　D: 市場的銀行

　　答案:A

　　解析:

　　銀行的銀行職能是指中央銀行充當商業(yè)銀行和其他金融機構的最后貸款人，它體現了中央銀行是特殊金融機構的性質，是中央銀行作為金融體系核心的基本條件。

　　(84)某股份公司因2014年度出現虧損，董事會提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于( )。

　　A: 可轉換優(yōu)先股

　　B: 參與優(yōu)先股

　　C: 非累積優(yōu)先股

　　D: 累積優(yōu)先股

　　答案:D

　　解析: 累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　(85) 公司債券每張面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人和保薦人通過市場詢價確定。

　　(86)在地方政府債券的承銷中的承銷商原則上不得超過( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府債券承銷中的承銷商原則上不得超過20家。

　　(87)假設某基金持有的3種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅金為500萬元，則基金資產凈值總額為人民幣( )萬元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:

　　基金資產總值是指基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和�；�金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值，即基金資產凈值=基金資產總值一基金負債。由題中數據可知，基金資產總值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(萬元);基金負債=500+500=1000(萬元)。所以，基金資產凈值總額=3300-1000=2300(萬元)。

　　(88) 有些證券化交易中，并不需要外部增級機構，而是采用( )抵押等方法進行內部增級。

　　A: 超額

　　B: 等額

　　C: 實物

　　D: 財產

　　答案:A

　　解析:

　　有些證券化交易中，并不需要外部增級機構，而是采用超額抵押等方法進行內部增級。

　　(89) 1992年11月，中國境內第一家較為規(guī)范的投資基金( )經中國人民銀行總行批準正式設立。

　　A: 武漢證券投資基金

　　B: 淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)基金

　　C: 深圳南山投資基金

　　D: 富島基金

　　答案:B

　　解析:

　　在境外中國概念基金與中國證券市場初步發(fā)展的影響下，中國境內第一家較為規(guī)范的投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(簡稱“淄博基金”)，于1992年11月經中國人民銀行總行批準正式設立。

　　(90) 信用互換屬于( )。

　　A: 股權類產品的衍生工具

　　B: 貨幣衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　信用衍生工具是指以基礎產品所蘊含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風險，是20世紀90年代以來發(fā)展最為迅速的一類衍生產品.主要包括信用互換、信用聯結票據等。

　　(91) 金融衍生工具從( )

　　可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換和結構化金融衍生工具。

　　A: 自身交易的方法和特點

　　B: 基礎工具

　　C: 交易場所

　　D: 產品形態(tài)

　　答案:A

　　解析:

　　金融衍生工具從其自身交易的方法和特點可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權

　　、金融互換和結構化金融衍生工具。(92) 下列關于單只股票期貨的說法，錯誤的是( )。

　　A: 以單只股票作為基礎工具

　　B: 實行非現金交割

　　C: 可以上市交易

　　D: 屬于股權類期貨

　　答案:B

　　解析:

　　單只股票期貨是以單只股票作為基礎工具的期貨，買賣雙方約定，以約定的價格在合約到期日買賣規(guī)定數量的股票。事實上，股票期貨均實行現金交割，買賣雙方只需要按規(guī)定的合約乘數乘以價差，盈虧以現金方式進行交割。單只股票期貨屬于股權類期貨的一種，并且可以上市交易。

　　(93)國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會、國家發(fā)展和改革委員會備案，備案( )天內無異議后實施。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:B

　　解析:

　　國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會和原國家計劃和發(fā)展委員會(現為國家發(fā)展和改革委員會)備案，備案15天內無異議后實施。

　　(94)國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由( )制定。

　　A: 中國證監(jiān)會

　　B: 中國結算公司

　　C: 國家發(fā)改委

　　D: 證券交易所

　　答案:D

　　解析:

　　國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會和原國家計劃和發(fā)展委員會(現為國家發(fā)展和改革委員會)備案，備案15天內無異議后實施。

　　(95) 普通股票股東行使剩余資產分配權的先決條件是( )。

　　A: 出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過

　　B: 公司解散清算之時

　　C: 公司連續(xù)5年虧損

　　D: 股東大會作出減少公司注冊資本的決議

　　答案:B

　　解析:

　　普通股票股東行使剩余資產分配權有一定的先決條件：①普通股票股東要求分配公司資產的權利不是任意的，必須是在公司解散清算之時;②公司的剩余資產在分配給股東之前，一般應按下列順序支付：支付清算費用，支付公司員工工資和勞動保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務;如還有剩余資產，再按照股東持股比例分配給各股東。

　　(96) 證券評級機構應當自取得證券評級業(yè)務許可之日起( )日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序中國證券業(yè)協(xié)會備案。

　　A: 20

　　B: 30

　　C: 40

　　D: 50

　　答案:A

　　解析:

　　證券評級機構應當自取得證券評級業(yè)務許可之日起20日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業(yè)協(xié)會備案，并通過中國證券業(yè)協(xié)會網站、本機構網站及其他公眾媒體向社會公告。

　　(97) 目前我國發(fā)行的普通國債不包括( )。

　　A: 國庫券

　　B: 記賬式國債

　　C: 憑證式國債

　　D: 儲蓄國債(電子式)

　　答案:A

　　解析: 目前我國發(fā)行的普通國債有記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)。

　　(98) 金融債券的期限以( )較為多見。

　　A: 短期

　　B: 中期

　　C: 長期

　　D: 永久期

　　答案:B

　　解析: 金融債券的期限以中期較為多見。

　　(99) 我國基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現出來的特點不包括( )。

　　A: 基金監(jiān)管的法律體系日益完善

　　B: 基金行業(yè)對外開放程度不斷提高

　　C: 機構投資者取代個人投資者成為基金的主要持有者

　　D: 基金業(yè)市場營銷和服務創(chuàng)新日益活躍

　　答案:C

　　解析:

　　我國基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現出來的特點有：①基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善;②基金品種日益豐富，開放式基金取代封閉式基金成為市場發(fā)展的主流;③基金公司業(yè)務開始走向多元化，出現了一批規(guī)模較大的基金管理公司;④基金行業(yè)對外開放程度不斷提高;⑤基金業(yè)市場營銷和服務創(chuàng)新日益活躍;⑥基金投資者隊伍迅速壯大，個人投資者取代機構投資者成為基金的主要持有者。

　　(100) 與向銀行貸款相比，利用股票和債券融資的優(yōu)勢不包括( )。

　　A: 籌資的數額大

　　B: 時間長

　　C: 成本高

　　D: 不受貸款銀行的條件限制

　　答案:C

　　解析:

　　從資金融通角度看，債券和股票都是籌資手段。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行債券和股票籌資的數額大，時間長，成本低，且不受貸款銀行的條件限制。

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