26.證券公司申請IB業(yè)務資格，應當符合下列(　)條件。

　�、�.申請日前6個月各項風險控制指標符合規(guī)定標準

　�、�.已按規(guī)定建立健全與IB業(yè)務相關的業(yè)務規(guī)則、內部控制、風險隔離及合規(guī)檢查等制度

　　Ⅲ.已按規(guī)定建立客戶交易結算資金第三方存管制度

　�、�.配備必要的業(yè)務人員，公司總部至少有5名、擬開展IB業(yè)務的營業(yè)部至少有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司IB業(yè)務的資格條件。除上述條件外，還包括：全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格、申請日前2個月的風險監(jiān)管指標持續(xù)符合規(guī)定的標準;具有滿足業(yè)務需要的技術系統(tǒng);中國證監(jiān)會根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

　　27.證券公司受期貨公司委托從事IB業(yè)務，應當提供下列(　)服務。

　　Ⅰ.協(xié)助辦理開戶手續(xù)

　�、�.提供期貨行情信息、交易設施

　�、�.代理客戶進行期貨交易、結算或者交割

　�、�.代期貨公司、客戶收付期貨保證金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券公司IB業(yè)務的業(yè)務范。證券公司IB業(yè)務的業(yè)務范圍：(1)協(xié)助辦理開戶手續(xù);(2)提供期貨行情信息、交易設施;(3)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務。證券公司不得代理客戶進行期貨交易、結算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉期貨保證金。

　　28.關于直投子公司的表述，錯誤的是(　)。

　　A.直投子公司不得開展依法應當由證券公司經營的證券業(yè)務

　　B.直投子公司及其下屬機構、直投基金為補充流動性或進行并購過橋貸款的，可以負債經營

　　C.直投子公司非全資下屬機構、直投基金負債期限不得超過6個月，負債余額不得超過注冊資本或實繳出資總額的30%

　　D.直投子公司可以為客戶提供與股權投資、債權投資相關的財務顧問服務

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查直投子公司。直投子公司及其下屬機構、直投基金為補充流動性或進行并購過橋貸款的，可以負債經營。直投子公司非全資下屬機構、直投基金負債期限不得超過12個月，負債余額不得超過注冊資本或實繳出資總額的30%。

　　【知識點二】證券服務機構

　　1.投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務(　)年以上的經驗。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券服務機構的類別。投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務2年以上的經驗。

　　2.律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列(　)事項出具法律意見。

　�、�.首次公開發(fā)行股票及上市

　　Ⅱ.上市公司的收購、重大資產重組及股份回購

　　Ⅲ.上市公司實行股權激勵計劃

　�、�.證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理。律師事務所從事證券法律業(yè)務，可以為下列事項出具法律意見：(1)首次公開發(fā)行股票及上市;(2)上市公司發(fā)行證券及上市;(3)上市公司的收購、重大資產重組及股份回購;(4)上市公司實行股權激勵計劃;(5)上市公司召開股東大會;(6)境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券，將其證券在境外上市交易;

　　(7)證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;(8)證券投資基金的募集，證券公司集合資產管理計劃的設立;(9)證券衍生品種的發(fā)行及上市;(10)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

　　3.《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》規(guī)定，鼓勵具備下列(　)條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務。

　�、�.內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好

　�、�.已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險

　　Ⅲ.有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務

　�、�.最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理。《辦法》規(guī)定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：(1)內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好;(2)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務;(3)已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險;(4)最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

　　4.下列對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理，說法錯誤的是(　)。

　　A.律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，可以再從事證券法律業(yè)務

　　B.同一律師事務所不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見

　　C.同一律師事務所不得同時為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見

　　D.同一律師事務所不得在其他同一證券業(yè)務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理�！掇k法》規(guī)定，律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務。

　　5.會計師事務所申請證券資格的條件有(　)。

　�、�.依法成立5年以上

　�、�.注冊會計師不少于200人，最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人

　　Ⅲ.上一年度審計業(yè)務收入不少于6000萬元

　�、�.至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會計師事務所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查會計師事務所申請證券資格的條件。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　6.注冊會計師申請證券許可證的條件包括(　)。

　�、�.具有證券、期貨相關業(yè)務資格考試合格證書

　�、�.不超過60周歲

　�、�.取得注冊會計師證書1年以上

　　Ⅳ.執(zhí)業(yè)質量和職業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動中沒有違法違規(guī)行為

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查注冊會計師申請證券許可證的條件。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　7.申請證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機構，應當具備下列(　)條件。

　�、�.有100萬元人民幣以上的注冊資本

　�、�.有健全的內部管理制度

　�、�.有公司章程

　　Ⅳ.有固定的業(yè)務場所和與業(yè)務相適應的通信及其他信息傳遞設施

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查申請證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機構具備的條件。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　8.《人民共和國證券法》規(guī)定，投資咨詢機構及其從業(yè)人員從事證券服務業(yè)務不得有下列(　)行為。

　　Ⅰ.代理委托人從事證券投資

　�、�.與委托人約定分享證券投資收益或者分擔證券投資損失

　�、�.買賣本咨詢機構提供服務的上市公司股票

　�、�.利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查對證券、期貨投資咨詢機構的管理。不得有的行為包括：(1)代理委托人從事證券投資;(2)與委托人約定分享證券投資收益或者分擔證券投資損失;(3)買賣本咨詢機構提供服務的上市公司股票;(4)利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息;(5)法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。因以上行為給投資者造成損失的，依法承擔賠償責任。

　　9.申請證券評級業(yè)務許可的資信評級機構，應當具備下列(　)條件。

　　Ⅰ.最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關以及自律組織、商業(yè)銀行等機構無不良誠信記錄

　�、�.具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于20人，其中包括具有3年以上資信評級業(yè)務經驗的評級從業(yè)人員不少于10人，具有中國注冊會計師資格的評級從業(yè)人員不少于3人

　　Ⅲ.具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣2000萬元

　�、�.具有完善的業(yè)務制度，包括信用等級劃分及定義、評級標準、評級程序、評級委員會制度、評級結果公布制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、證券評級業(yè)務檔案管理制度等

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查申請證券評級業(yè)務許可的條件。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　10.資產評估機構申請證券評估資格，應當符合下列(　)條件。

　�、�.半數(shù)以上合伙人或者持有不少于50%股權的股東最近在本機構連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上

　�、�.具有不少于30名注冊資產評估師，其中最近3年持有注冊資產評估師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于20名

　�、�.資產評估機構依法設立并取得資產評估資格3年以上，發(fā)生過吸收合并的，還應當自完成工商變更登記之日起滿1年

　�、�.最近3年評估業(yè)務收入合計不少于2000萬元，且每年不少于500萬元

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查資產評估機構申請。題干中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合題意。

　　11.證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務的經營活動被稱為(　)。

　　A.轉融通業(yè)務

　　B.自營業(yè)務

　　C.經紀業(yè)務

　　D.資產管理業(yè)務

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查轉融通業(yè)務的概念。轉融通業(yè)務是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務的經營活動，可理解為證券金融公司與證券公司之間的融資融券業(yè)務。

　　12.證券金融公司的組織形式一般為(　)。

　　A.一般合伙公司

　　B.有限責任公司

　　C.有限合伙公司

　　D.股份有限公司

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券金融公司。證券金融公司的組織形式一般為股份有限公司。

　　13.證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金，保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于(　)。

　　A.25%

　　B.55%

　　C.15%

　　D.75%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查對證券金融公司從事轉融通業(yè)務的管理。證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于15%。

　　14.證券金融公司開展轉融通業(yè)務，可以使用的資金和證券有(　)。

　�、�.自有資金和證券

　　Ⅱ.通過證券交易所的業(yè)務平臺融入的證券

　�、�.通過證券交易所的業(yè)務平臺融入的資金

　　Ⅳ.通過證券金融公司的業(yè)務平臺融入的資金

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查資金和證券的來源。證券金融公司開展轉融通業(yè)務，可以使用下列資金和證券：(1)自有資金和證券;(2)通過證券交易所的業(yè)務平臺融入的資金和證券;(3)通過證券金融公司的業(yè)務平臺融入的資金;(4)依法籌集的其他資金和證券。

　　15.對證券金融公司相關風險控制指標的規(guī)定，下列說法錯誤的是(　)。

　　A.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%

　　B.融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%

　　C.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%

　　D.充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的35%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查對證券金融公司從事轉融通業(yè)務的管理。充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

　　16.證券金融公司應當每年按照稅后利潤的(　)提取風險準備金。

　　A.10%

　　B.30%

　　C.20%

　　D.40%

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查對證券金融公司從事轉融通業(yè)務的管理。證券金融公司應當每年按照稅后利潤的10%提取風險準備金。

　　17.證券金融公司應當妥善保存履行規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于(　)。

　　A.40年

　　B.20年

　　C.50年

　　D.10年

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查對證券金融公司從事轉融通業(yè)務的管理。證券金融公司應當妥善保存履行規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。

　　18.證券服務機構為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務活動制作、出具審計報告、資產評估報告、財務顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內容的(　)進行核查和驗證。

　�、�.真實性

　�、�.準確性

　�、�.及時性

　　Ⅳ.完整性

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券服務機構的法律責任和市場準入。證券服務機構為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務活動制作、出具審計報告、資產評估報告、財務顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。