第一章　證券市場基本法律法規(guī)

　　第一節(jié)　證券市場的法律法規(guī)體系

　　考綱要求

大綱內容	要求
證券市場法律法規(guī)體系的主要層級	熟悉
證券市場各層級的主要法規(guī)	了解

　　【考點一】證券市場法律法規(guī)體系的主要層級

　　證券市場的法律、法規(guī)分為四個層次：第一個層次是指由全國人民大會或全國人民代表大會常務委員會制定并頒布的法律。第二個層次是指由國務院制定并頒布的行政法規(guī)。第三個層次是指由證券監(jiān)管部門和相關部門制定的部門規(guī)章及規(guī)范性文件。第四個層次是指由證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會及中國證券登記結算有限公司制定的自律性規(guī)則。

　　記憶思路：法律(人大或全國人大常委會制定并頒布)、行政法規(guī)(國務院制定頒布)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件(證券監(jiān)管部門制定)、自律性規(guī)則(自律性組織制定)。

　　【例題·單選題】證券市場的法律是由(　)制定并頒布的法律。

　　A.國務院

　　B.自律性組織

　　C.證券監(jiān)管部門

　　D.全國人大或全國人大常委會

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券市場法律法規(guī)體系的主要層級。證券市場的法律是由全國人民大會或全國人民代表大會常務委員會制定并頒布的。

　　【考點二】證券市場各層級的主要法規(guī)

　　一、法律

　　(一)《人民共和國證券法》

　　1999年7月1日實施�，F行的《證券法》于2006年1月1日起生效。但根據《全國人民代表大會常務委員會關于修改<人民共和國保險法>等五部法律的決定》(2014年8月31日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十次會議通過)。故此其生效日期應當改為2014年8月31日。核心旨在保護投資者的合法權益，維護社會經濟秩序和社會公共利益。

　　證券業(yè)和其他金融業(yè)分業(yè)經營、分業(yè)管理，實行集中統(tǒng)一監(jiān)管和行業(yè)性自律管理。

　　主要內容：

　　1.有關證券發(fā)行

　　2.有關證券交易

　　3.有關上市公司收購(要約收購、協(xié)議收購)

　　4.有關證券交易所的主要內容

　　5.有關證券公司的主要內容

　　6.有關證券登記結算機構的主要內容

　　7.有關證券服務機構的主要內容

　　8.有關證券業(yè)協(xié)會的主要內容

　　9.有關證券監(jiān)督管理機構的主要內容

　　10.有關法律責任的主要內容

　　(二)《公司法》

　　于1994年7月1日實施。

　　現行的《公司法》于2013年12月28日通過，并公布。自2014年3月1日起施行。

　　調整范圍包括股份有限公司、有限責任公司，核心旨在保護公司、股東和債權人的合法權益，維護社會經濟秩序。

　　主要內容：

　　1.總則

　　2.有限責任公司的設立和組織機構

　　3.有限責任公司的股權轉讓

　　4.股份有限公司的設立和組織結構

　　5.股份有限公司的股份發(fā)行和轉讓

　　6.公司董事、監(jiān)事、高管的資格和義務

　　7.公司債券

　　8.公司財務、會計

　　9.公司合并、分立、增資、減資

　　10.公司解散和清算

　　11.外國公司的分支機構

　　12.法律責任

　　新《公司法》已于3月1日正式實施，注冊資本登記制度改革在全國范圍內逐步推廣開來。這次修改涉及12個條款，除將公司注冊資本實繳登記制改為認繳登記制、取消公司注冊資本最低限額外，還放寬了企業(yè)經營場所的限制，但與此同時卻加強了企業(yè)誠信監(jiān)管。

　　“白手起家”成現實

　　除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，取消有限責任公司最低注冊資本3萬元、一人有限責任公司最低注冊資本10萬元、股份有限公司最低注冊資本500萬元的限制;不再限制公司設立時股東(發(fā)起人)的首次出資比例和繳足出資的期限。

　　“按照現行《公司法》，有限責任公司章程應當載明的事項就包括公司注冊資本;股東的出資方式、出資額和出資時間，不得低于法定的最低注冊資本金�！毙隆豆�司法》對于那些手里有項目，但沒多少錢，又需要一個公司作為對外合作載體的創(chuàng)業(yè)者來說，門檻極大地降低了。以后，人人都可能擁有公司。

　　注冊資本實繳制改為認繳制

　　除法律、行政法規(guī)以及國務院決定對公司注冊資本實繳有另行規(guī)定的以外，取消了關于公司股東(發(fā)起人)應自公司成立之日起兩年內繳足出資，投資公司在五年內繳足出資的規(guī)定;取消了一人有限責任公司股東應一次足額繳納出資的規(guī)定。轉而采取公司股東(發(fā)起人)自主約定認繳出資額、出資方式、出資期限等，并記載于公司章程的方式。

　　認繳制度就是企業(yè)在申請注冊登記時，擬定并承諾注冊資金為多少，并不一定真的繳納到企業(yè)銀行賬戶，不再需要專門的驗資證明該資金實際是否到位。但如果實際未繳納足額的話，也是需要承擔法律責任的。

　　年檢制度改為年度報告制度

　　將企業(yè)年檢制度改為年度報告制度，任何單位和個人均可查詢，使企業(yè)相關信息透明化。工商部門也將建立市場主體經營異常黑名錄，記載并向社會公布未按規(guī)定期限和內容申報和公示年度報告的企業(yè)。企業(yè)對年度報告的真實性、合法性負責。這種改革，將減少大量不必要的人力和物力，也在某種程度上為企業(yè)創(chuàng)造更好的服務與發(fā)展環(huán)境。