101.計(jì)算商業(yè)銀行特定客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要( )變量。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　D.期限

　　E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)

　　正確答案:A,B,C

　　解析:預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　102.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠( )。

　　A.由前臺(tái)交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付

　　B.做到各部門(mén)職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

　　C.由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　D.由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況

　　E.確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立

　　正確答案:B,D,E

　　解析:相關(guān)部門(mén)具有明確的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。B項(xiàng)正確。交易部門(mén)應(yīng)當(dāng)將前臺(tái)、后臺(tái)嚴(yán)格分離，前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付，必要時(shí)可設(shè)置中臺(tái)監(jiān)控機(jī)制。A項(xiàng)錯(cuò)誤。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并且具備履行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力資源、物力資源。C項(xiàng)錯(cuò)誤，E項(xiàng)正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)測(cè)相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，報(bào)告超限額情況。D項(xiàng)正確。

　　103.以下屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)有( )。

　　A.股票

　　B.銀行可出售的貸款組合

　　C.無(wú)法出售的貸款

　　D.銀行的房產(chǎn)

　　E.銀行在公司的投資

　　正確答案:C,D,E

　　解析:股票和銀行可出售的貸款組合流動(dòng)性強(qiáng)。

　　104.下列哪些要求符合監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行交易賬戶(hù)頭寸的規(guī)定?( )

　　A.至少逐月重新估值

　　B.設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控

　　C.監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額

　　D.超過(guò)限額時(shí)，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸

　　E.至少逐日重新估值

　　正確答案:B,C,E

　　解析:記入交易賬戶(hù)的頭寸應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足以下基本要求：一是具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期)。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控;交易員可以在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場(chǎng)價(jià)值計(jì)價(jià)：按照銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，交易頭寸定期報(bào)告給高級(jí)管理層;根據(jù)市場(chǎng)信息來(lái)源，對(duì)交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時(shí)，還要評(píng)估市場(chǎng)變量的質(zhì)量和可獲得性、市場(chǎng)交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶(hù)的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。

　　105.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線(xiàn)”中，屬于第二道防線(xiàn)的部門(mén)有( )。

　　A.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

　　B.借貸審批部門(mén)

　　C.公司業(yè)務(wù)部門(mén)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

　　E.監(jiān)察稽核部門(mén)

　　正確答案:D,E

　　解析:第二道防線(xiàn)——風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。除了審慎且負(fù)責(zé)任的前臺(tái)業(yè)務(wù)人員，商業(yè)銀行還需具備高效、高素質(zhì)且受到尊重的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要對(duì)業(yè)務(wù)及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有清晰的理解，從而對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供專(zhuān)業(yè)支持，并對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控、報(bào)告，控制業(yè)務(wù)部門(mén)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　106.以下對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有( )。

　　A.控制各類(lèi)資金來(lái)源的合理比例，適度分散客戶(hù)種類(lèi)和資金到期日

　　B.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備

　　C.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來(lái)源的穩(wěn)定性與多樣化

　　D.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況

　　E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類(lèi)性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:A、B、C、D四項(xiàng)都能使銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項(xiàng)以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來(lái)源，在不利情況下是會(huì)喪失流動(dòng)性的。

　　107.商業(yè)銀行通�？梢圆捎孟铝�( )手段管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.限額管理

　　B.加強(qiáng)貸后管理

　　C.配置經(jīng)濟(jì)成本

　　D.資產(chǎn)證券化及信用衍生產(chǎn)品

　　E.加強(qiáng)信貸審批

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:信用風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括：限額管理、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品。信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權(quán)限管理、貸款定價(jià)、信貸審批以及貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組中與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)，貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組都屬于貸后管理的內(nèi)容。

　　108.下列關(guān)于外匯敞口分析的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.外匯敞口主要來(lái)源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯(cuò)配

　　B.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶(hù)和銀行賬戶(hù)形成的外匯敞口加以區(qū)分

　　C.在進(jìn)行敞口分析時(shí)，銀行只需分析各幣種敞口折成報(bào)告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口

　　D.當(dāng)在某一時(shí)間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時(shí)，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口

　　E.對(duì)因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進(jìn)行控制

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:在進(jìn)行敞口分析時(shí)，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過(guò)不同計(jì)算方法算的總敞口頭寸。

　　109.下面關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，不正確的有( )。

　　A.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露包括信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景

　　B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

　　C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)整個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)

　　D.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額可以根據(jù)需要決定多久重新檢查一次

　　E.商業(yè)銀行總行對(duì)海外分行提供的信用支持不屬于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　正確答案:B,D,E

　　解析:一般區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額至少一年重新檢查一次，故D項(xiàng)錯(cuò)誤;總行對(duì)海外分行和海外子公司提供的信用支持是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，故E項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　110.公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在( )方面。

　　A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

　　B.董事會(huì)負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)

　　C.董事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會(huì)成員

　　E.董事會(huì)負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平

　　正確答案:A,D,E

　　解析:高級(jí)管理層負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)。所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)A、D、E三項(xiàng)說(shuō)法正確。

　　111.下列關(guān)于蒙特卡羅模擬法的說(shuō)法中正確的是( )。

　　A.通過(guò)產(chǎn)生一系列同模擬對(duì)象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況

　　B.所生成的大量情景使得在預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)時(shí)比解析模型能得出更可靠，更綜合的結(jié)論

　　C.體現(xiàn)了非線(xiàn)性資產(chǎn)的凸性

　　D.計(jì)算效率較高

　　E.考慮到了波動(dòng)性隨時(shí)間變化的情形

　　正確答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的內(nèi)部審計(jì)定義將內(nèi)部審計(jì)工作集中于(　)兩方面。

　　A.監(jiān)督

　　B.確認(rèn)

　　C.咨詢(xún)服務(wù)

　　D.檢測(cè)

　　E.符合

　　正確答案:B,C

　　解析:內(nèi)部審計(jì)通過(guò)提供多種方式的服務(wù)為組織增加價(jià)值，ⅡA最新的內(nèi)部審計(jì)定義將內(nèi)部審計(jì)工作集中于確認(rèn)和咨詢(xún)服務(wù)兩方面。

　　113.信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括(　)。

　　A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　C.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.違約風(fēng)險(xiǎn)

　　E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:A,D

　　解析:信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。

　　114.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為()三大類(lèi)。

　　A.預(yù)期損失

　　B.非預(yù)期損失

　　C.外部損失

　　D.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失

　　E.災(zāi)難性損失

　　正確答案:A,B,E

　　解析:在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類(lèi)。 考點(diǎn)

　　風(fēng)險(xiǎn)、收益與損失

　　115.關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的以下說(shuō)法，正確的有(　)。

　　A.在我國(guó)，區(qū)域限額管理包括國(guó)家限額管理

　　B.發(fā)達(dá)國(guó)家一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額

　　C.在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的

　　D.在我國(guó)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

　　E.在我國(guó)，當(dāng)某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會(huì)環(huán)境等)因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時(shí)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額是不同的，前者是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的額度框架。后者對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，是對(duì)較大的跨國(guó)區(qū)域設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的額度框架，而我國(guó)幅員遼闊，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距大，因此如C所述，實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理還是很有必要的，但是區(qū)域限額管理不包括國(guó)家限額管理。

　　116.以下屬于影響商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的外部指標(biāo)/信號(hào)的有(　)。

　　A.外部評(píng)級(jí)下降

　　B.市場(chǎng)上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮?/P>

　　C.客戶(hù)大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言

　　D.存款大量流失

　　E.融資成本上升

　　正確答案:A,B,C

　　解析:影響商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的外部指標(biāo)/信號(hào)有市場(chǎng)上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮�，外部評(píng)級(jí)下降，客戶(hù)大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價(jià)格下跌，所以ABC正確;DE項(xiàng)屬于融資指標(biāo)/信號(hào)。

　　117.下列屬于商業(yè)銀行二級(jí)資本的有(　)。

　　A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分

　　B.未公開(kāi)儲(chǔ)備

　　C.少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

　　D.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

　　E.重估儲(chǔ)備

　　正確答案:A,C,D

　　解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本，其中，一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一資本。 核心一級(jí)資本包括:實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

　　其他一級(jí)資本包括:其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

　　二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

　　考點(diǎn):

　　監(jiān)管資本的構(gòu)成

　　118.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容包括(　)。

　　A.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

　　B.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(mén)

　　C.向?qū)＜易稍?xún)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果

　　E.調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額

　　正確答案:B,D

　　解析:風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容包括：1、監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(mén);2、報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施及其質(zhì)量/效果。 考點(diǎn)

　　風(fēng)險(xiǎn)管理流程

　　119.我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括(　)。

　　A.不良資產(chǎn)率

　　B.不良貸款率

　　C.貸款損失準(zhǔn)備率

　　D.單一客戶(hù)授信集中度

　　E.預(yù)期損失率

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)率、不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備率、單一客戶(hù)授信集中度和預(yù)期損失率。

　　120.某國(guó)家的一家銀行為避免此國(guó)的金融動(dòng)蕩給銀行帶來(lái)?yè)p失，可采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法有( )。

　　A.積極開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)來(lái)分散面臨的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.通過(guò)相應(yīng)的衍生品市場(chǎng)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債的匹配來(lái)進(jìn)行自我風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　D.更多發(fā)放有擔(dān)保的貸款為銀行保險(xiǎn)

　　E.提高低信用級(jí)別客戶(hù)貸款的利率來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:為避免金融動(dòng)蕩給銀行帶來(lái)?yè)p失，可采用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法有開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、發(fā)放有擔(dān)保的貸款、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?