二、多項選擇題(共40小題，每小題1分。共40分)以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目要求。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

　　81.巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度

　　B.董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用

　　C.董事會應(yīng)核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹

　　D.董事會應(yīng)確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督

　　E.有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　82.個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析主要關(guān)注( )。

　　A.經(jīng)銷商風(fēng)險

　　B.“假按揭”風(fēng)險

　　C.由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險

　　D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險

　　E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風(fēng)險

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:E項屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。

　　83.信貸客戶財務(wù)狀況變化的風(fēng)險預(yù)警信號包括( )。

　　A.拖延支付利息。信用卡透支狀況嚴重

　　B.關(guān)鍵的人事變動

　　C.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

　　D.存款賬戶余額下降

　　E.主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失

　　正確答案:A,D

　　解析:業(yè)務(wù)方面的變動不屬于財務(wù)狀況變動。

　　84.操作風(fēng)險高級計量法是商業(yè)銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平，建立操作風(fēng)險計量模型以計算本行操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法。下列屬于高級計量法重要因素的有( )。

　　A.外部損失數(shù)據(jù)

　　B.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

　　C.情景分析

　　D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　E.借款人信用記錄

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:商業(yè)銀行采用高級計量法，應(yīng)當基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素建立操作風(fēng)險計量模型。建立模型使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)充分反映本行操作風(fēng)險的實際情況。

　　85.區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號有( )。

　　A.區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低

　　B.國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛�來的不利影�?/P>

　　C.國家宏觀政策發(fā)生變化而造成地方原定的優(yōu)惠政策難以執(zhí)行

　　D.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

　　E.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件

　　正確答案:B,C,E

　　解析:區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低和區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的警示信號，故A、D項不對。B、C、E三項都是正確的。

　　86.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類有( )。

　　A.處理程序外包

　　B.業(yè)務(wù)營銷外包

　　C.專業(yè)性服務(wù)外包

　　D.核心業(yè)務(wù)外包

　　E.后勤性事務(wù)外包

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:商業(yè)銀行不能把核心業(yè)務(wù)進行外包。

　　87.商業(yè)銀行在計量客戶違約后的債項違約損失率時，應(yīng)當包括下列( )損失項。

　　A.機會成本

　　B.未收回的本金

　　C.清收費用

　　D.未收回的利息

　　E.損失的時間價值

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和問接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響：①直接損失或成本是指能夠歸結(jié)到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費用等;②間接損失或成本是指因管理或清收違約債項產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項的損失或成本，應(yīng)采用合理方式分攤間接損失或成本;③應(yīng)將違約債項的回收金額折現(xiàn)到違約時點，以真實反映經(jīng)濟損失，折現(xiàn)率需反映清收期間持有違約債項的成本。

　　88.市場風(fēng)險計量方法中的缺口分析的局限性包括( )。

　　A.忽略同一時間段內(nèi)所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

　　B.缺口分析只考慮了利率的重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率的基準風(fēng)險

　　C.大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響

　　D.缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響

　　E.缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　89.商業(yè)銀行在風(fēng)險偏好的設(shè)置與實施過程中應(yīng)當( )。

　　A.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合

　　B.向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo)

　　C.充分考慮利益相關(guān)者的期望

　　D.持續(xù)地監(jiān)測與報告

　　E.參考同業(yè)水平

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:在風(fēng)險偏好設(shè)置和實施的過程中，需要注意的問題是：①充分考慮利益相關(guān)者的期望;②將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合;③向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo);④持續(xù)的監(jiān)測與報告。

　　90.國別風(fēng)險可分為( )。

　　A.政治風(fēng)險

　　B.社會風(fēng)險

　　C.法律風(fēng)險

　　D.經(jīng)濟風(fēng)險

　　E.市場風(fēng)險

　　正確答案:A,B,D

　　解析:國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。

　　91.銀行應(yīng)保持負債來源的( )。

　　A.多樣性

　　B.集中性

　　C.分散性

　　D.單一性

　　E.公平性

　　正確答案:A,C

　　解析:銀行應(yīng)保持負債來源的分散性與多樣性。 考點

　　流動性風(fēng)險控制

　　92.根據(jù)我國監(jiān)管要求，發(fā)生下列哪些情況時，債務(wù)人會被商業(yè)銀行視為違約()。

　　A.債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期60天以上

　　B.債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上

　　C.銀行對貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失

　　D.銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)

　　E.銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:違約的情況：1、債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期 90 天以上。若債務(wù)超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前余額，各項透支將被視為逾期。2、商業(yè)銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)。 考點

　　違約概率模型

　　93.商業(yè)銀行記性期限錯配分析時，說法正確的是( )。

　　A.表的橫向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負債項

　　B.合同期限錯配是常見的流動性風(fēng)險計量手段

　　C.表的縱向結(jié)構(gòu)是不同的時間段

　　D.銀行往往用長期存款去支持長期的貸款出現(xiàn)期限錯配

　　E.期限錯配的程度越大，這種潛在的流動性風(fēng)險就越大

　　正確答案:B,E

　　解析:資產(chǎn)負債的流動性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)。 銀行往往用短期存款去支持長期的貸款出現(xiàn)期限錯配。如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債不能滾動，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會導(dǎo)致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來流動性風(fēng)險。期限錯配的程度越大，這種潛在的流動性風(fēng)險就越大。 合同期限錯配是常見的流動性風(fēng)險計量手段。在合同期限錯配表中，包含縱向和橫向結(jié)構(gòu)。表的縱向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負債項目。表的橫向結(jié)構(gòu)是不同的時間段。每個單元格表示某項產(chǎn)品在該時段上的到期金額。

　　在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。

　　考點

　　中長期結(jié)構(gòu)性分析

　　94.商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括( )。

　　A.董事會

　　B.監(jiān)事會

　　C.高級管理層

　　D.外包管理團隊

　　E.業(yè)務(wù)部門

　　正確答案:A,C,D

　　解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。 考點

　　業(yè)務(wù)外包管理的主要框架

　　95.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為( )。

　　A.內(nèi)部數(shù)據(jù)

　　B.外部數(shù)據(jù)

　　C.中間計量數(shù)據(jù)

　　D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)

　　E.歷史數(shù)據(jù)

　　正確答案:A,B

　　解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。

　　96.資本充足率壓力測試應(yīng)涵蓋商業(yè)銀行表內(nèi)外風(fēng)險暴露的主要資產(chǎn)組合有( )。

　　A.債券投資組合

　　B.買入返售資產(chǎn)

　　C.黃金投資組合

　　D.金融銷售組合

　　E.零售信貸組合

　　正確答案:A,B,E

　　解析:資本充足率壓力測試應(yīng)涵蓋商業(yè)銀行表內(nèi)外風(fēng)險暴露的主要資產(chǎn)組合，包括但不限于公信貸組合、零售信貸組合、債券投資組合、買入返售資產(chǎn)、股權(quán)投資組合、金融衍生品組合、資產(chǎn)證券化組合及表外業(yè)務(wù)等。

　　97.在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意( )。

　　A.保守估計本機構(gòu)的最高風(fēng)險承受能力

　　B.充分考慮利益相關(guān)者的期望。

　　C.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合。

　　D.向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo)。

　　E.持續(xù)地監(jiān)測與報告。

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:風(fēng)險偏好的維度是風(fēng)險偏好框架下需要界定的主要問題。在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意以下幾點： (1)充分考慮利益相關(guān)者的期望。

　　(2)將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合。

　　(3)向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導(dǎo)。

　　(4)持續(xù)地監(jiān)測與報告。

　　98.商業(yè)銀行建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系有助于(　)。

　　A.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失，招募和留住最佳雇員

　　B.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平

　　C.減少進入新市場的障礙，維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度

　　D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境

　　E.增進和投資者的關(guān)系，強化自身的可信度和利益持有者的信心

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失，包括： (1)招募和保留最佳雇員;

　　(2)確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平;

　　(3)減少進入新市場的阻礙;

　　(4)維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度;

　　(5)創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境;

　　(6)增進和投資者的關(guān)系;

　　(7)強化自身的可信度和利益持有者的信心;

　　(8)吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力;

　　(9)最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。

　　實踐表明，良好的聲譽風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢之一，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力并保障戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

　　考點：

　　聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容和作用

　　99.下列做法可能導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高流動性風(fēng)險的有()。

　　A.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)

　　B.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負債的主要來源

　　C.適度分散客戶種類和資金到期日

　　D.制定風(fēng)險集中限額

　　E.以零售資金作為銀行負債的主要來源

　　正確答案:A,B

　　解析:減少資金的流動性風(fēng)險，就是要降低資金的集中度，C、D、E都是在對資金的集中進行分散或控制。A中，房地產(chǎn)屬于中長期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢必會加大流動性風(fēng)險。B批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風(fēng)險。 考點

　　市場流動性風(fēng)險與融資流動性風(fēng)險

　　100.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，以下將被視為違約的是( )。

　　A.銀行認定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)

　　B.在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金

　　C.銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟損失

　　D.銀行停止對貸款計息

　　E.債務(wù)人對商業(yè)銀行的實質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:按照《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，以下將被視為違約的是，商業(yè)銀行認定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)，債務(wù)人對商業(yè)銀行的實質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天，銀行停止對貸款計息，在發(fā)生信貸關(guān)系后，由于信貸質(zhì)量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金，銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟損失。