C 外部欺詐

　　D 內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)

　　正確答案：D

　　此題屬于內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)的操作風(fēng)險。

　　單選題(當(dāng)前30/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行計算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平( )，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟資本規(guī)模( )，抵御風(fēng)險的能力( )。

　　A 越低，越小，越高

　　B 越高，越大，越低

　　C 不變，減小，變高

　　D 越高，越大，越高

　　正確答案：D

　　置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

　　單選題(當(dāng)前31/136題，0.5分)

　　若利率變動對存款人或借款人有利，存款人可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬干( )。

　　A 期權(quán)性風(fēng)險

　　B 基準(zhǔn)風(fēng)險

　　C 重新定價風(fēng)險

　　D 收益率曲線風(fēng)險

　　正確答案：A

　　期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng) 險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)性條款。通常，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征 而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險，被稱為期權(quán)性風(fēng)險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能會選擇重新安排貸款，從 而影響銀行的收益和內(nèi)在經(jīng)濟價值。

　　單選題(當(dāng)前32/136題，0.5分)

　　在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的最重要因素是( )。

　　A 資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平

　　B 資本金規(guī)模和流動性管理水平

　　C 盈利能力和流動性管理水平

　　D 盈利能力和風(fēng)險管理水平

　　正確答案：A

　　課本1.1.3在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因為資本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接 受相對高風(fēng)險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力;二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險的潛力，而 其所承擔(dān)的風(fēng)險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

　　單選題(當(dāng)前33/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為( )。

　　A 1

　　B 1.2

　　C 0.9

　　D 0.7

　　正確答案：B

　　課本3.3.2貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%,(5+7)*100%/10=120%。

　　單選題(當(dāng)前34/136題，0.5分)

　　目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以( )為基礎(chǔ)計算的。

　　A 經(jīng)濟資本

　　B 監(jiān)管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要工具。

　　單選題(當(dāng)前35/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。下列關(guān)于比率法的描述錯誤的是( )。

　　A 比率法的前提是將流動性資產(chǎn)和負(fù)債進行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量

　　B 我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%

　　C 比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來時點的流動性

　　D 商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

　　正確答案：C

　　流動性比率法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況;缺點是屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預(yù)測。

　　單選題(當(dāng)前36/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行在從事跨國投資和貸款業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注交易對方所在國家的風(fēng)險狀況。據(jù)此，下列做法最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 分析和評估借款人所在國家的風(fēng)險狀況

　　B 對國外借款客戶進行正常的信用風(fēng)險評估

　　C 將國別風(fēng)險評估優(yōu)于交易對方的信用風(fēng)險評估

　　D 若所在國家的風(fēng)險很高，但借入方信用風(fēng)險很低，則應(yīng)執(zhí)行該貸款

　　正確答案：D

　　單選題(當(dāng)前37/136題，0.5分)

　　( )代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

　　A 負(fù)債風(fēng)險管理

　　B 資產(chǎn)風(fēng)險管理

　　C 全面風(fēng)險管理

　　D 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理

　　正確答案：C

　　單選題(當(dāng)前38/136題，0.5分)

　　下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險( )。

　　A 代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

　　B 業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費

　　C 客戶通過代理收付款進行洗錢活動

　　D 委托方偽造收付款憑證騙取資金

　　正確答案：A

　　課本5.3.3

　　單選題(當(dāng)前39/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括( )。

　　A 市場需求出現(xiàn)明顯下降

　　B 行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩