對工商企業(yè)的其他股權(quán)投資;其他非自用不動產(chǎn)。1250

　　表外資產(chǎn)風險權(quán)重表

　　項目權(quán)重(%)

　　原始期限不超過1年的貸款承諾; 符合標準的未使用的信用卡額度;

　　與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目;20

　　原始期限在1年以上的貸款承諾; 一般未使用信用卡額度; 票據(jù)發(fā)行便利;

　　循環(huán)認購便利; 與交易直接相關(guān)的或有項目;50

　　等同于貸款的授信業(yè)務(wù);銀行借出的證券或用作抵押的證券;

　　信用風險仍存在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議;

　　遠期資產(chǎn)購買、遠期定期存款、部分交款的股票及證券;

　　其他表外項目100

　　3.6.2內(nèi)部評級法 初級法、高級法

　　初級法，自行評估違約概率(違約損失率、違約風險暴露和有效期限有監(jiān)管部門規(guī)定);

　　高級法，自行評估違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限

　　零售類風險暴露不區(qū)分初級法和高級法，銀行都要自行評估違約概率，違約損失率、違約風險暴露。

　　未違約風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)的計量：

　　第一步：計算信用風險風險暴露的相關(guān)性R(主權(quán)、一般公司風險暴露;金融機構(gòu)風險暴露、中小企業(yè)風險暴露、零售風險暴露);零售風險暴露：個人住房抵押貸款R=0.15，合格循環(huán)零售貸款R=0.04.

　　第二步，計算期限調(diào)整因子(b);

　　第三步，計算信用風險暴露的資本要求(K);

　　第四步，計算信用風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)=K*12.5*EAD

　　已違約風險暴露的風險加權(quán)資產(chǎn)的計量：K=Max【0，(LGD-BEEL)】 RWA=K*12.5*EAD

　　專業(yè)貸款風險參數(shù)的估計

　　專業(yè)貸款的風險加權(quán)資產(chǎn)計量可以有兩種選擇：內(nèi)部評級法、監(jiān)管映射法。

　　采用監(jiān)管映射法計算RWA的方法一般為：

　　首先，應(yīng)通過考慮監(jiān)管給定的風險因素，得到專業(yè)貸款的評級;

　　其次，應(yīng)將評級結(jié)果映射到“優(yōu)、良、中、差、違約”五個監(jiān)管評級;

　　最后，根據(jù)每一個監(jiān)管類別對應(yīng)的特定風險權(quán)重，計算風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　優(yōu)風險權(quán)重70%;良風險權(quán)重90%，中風險權(quán)重115%，差風險權(quán)重250%，違約風險權(quán)重0.

　　內(nèi)部評級體系的驗證

　　內(nèi)部評級體系是風險計量/分析的核心工具，由評級模型和評級數(shù)據(jù)兩部分構(gòu)成。

　　驗證方法：基準測試、返回檢驗。

　　1.驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式;

　　2.驗證是一個持續(xù)的過程，包括對內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化進行檢查和監(jiān)督的一系列活動，以提高評級體系的可信度和穩(wěn)健性;

　　3.在驗證的流程上，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系驗證應(yīng)包括投產(chǎn)前全面驗證、定期持續(xù)監(jiān)控和投產(chǎn)后全面驗證三個階段;

　　4.驗證的內(nèi)容包括對內(nèi)部評級體系數(shù)據(jù)的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統(tǒng)的驗證、內(nèi)部評級政策和流程的驗證等多個方面;

　　5.在驗證標準上，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定系剛和審慎性。