參考答案及詳解

　　一、單項選擇題。

　　1.B【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略。

　　2.D

　　3.B【解析】累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。

　　4.C

　　5.B【解析】此題是�？碱}型，考生要注意。

　　6.B【解析】略。

　　7.D【解析】關(guān)于欺詐事件的常識，考生要了解。

　　8.B【解析】常識，考生要了解。

　　9.C【解析】VaR模型是針對市場風(fēng)險計量的。

　　10.A【解析】Credit Metrics模型的基礎(chǔ)就是債務(wù)人的信用等級。

　　11.B【解析】了解小概率事件的衡量方法。

　　12.D【解析】略。

　　13.C【解析】可以計提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。

　　14.D【解析】內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險中的方法;標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線;基本指標(biāo)用不到計量系統(tǒng)。

　　15.C【解析】排除法：A、D項是同一種風(fēng)險，都排除;題干沒有提到未來收益的情況，也排除B項。所以選擇C。

　　16.B【解析】CMR2=1-SR1×SR2，因此SR2=1-(1-6.00%)/2.5%。

　　17.D【解析】不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(不良貸款包括次級+可疑+損失類貸款)/各項貸款余額總額。

　　18.B【解析】欺詐即有欺騙、詐取的意思，故選B。

　　19.B【解析】先進(jìn)行收集數(shù)據(jù)，然后才能進(jìn)行核實。一般的數(shù)據(jù)錄入上報是收集工作的最后一步。

　　20.C【解析】風(fēng)險控制要點更主要的把重點放在了制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)上。

　　21.D【解析】D項中不能說規(guī)避，只能說降低了。

　　22.D【解析】價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。

　　23.D【解析】買方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費。

　　24.C【解析】與操作風(fēng)險有關(guān)的三種計算方法：基本指標(biāo)法，標(biāo)準(zhǔn)法，高級計量法。

　　25.D【解析】略。

　　26.A

　　27.B【解析】考查風(fēng)險因素與風(fēng)險管理的關(guān)系。

　　28.A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析。

　　29.A【解析】略。

　　30.A【解析】從低到高的順序為：基本—標(biāo)準(zhǔn)—高級

　　31.C【解析】記憶題。�？碱}目，加強(qiáng)記憶。

　　32.D【解析】外部控制體系不是“內(nèi)部環(huán)境因素”。

　　33.A【解析】對照法，收集數(shù)據(jù)，客觀性肯定好于主觀性，動態(tài)化優(yōu)于靜態(tài)化。

　　34.D【解析】屬于法規(guī)考查，要了解。

　　35.A【解析】信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本的定義。

　　36.C【解析】貸款組合是兩種風(fēng)險兼?zhèn)洹?/P>

　　37.B【解析】損失=300×5%×(1-20%)=12(億元)。

　　38.D【解析】提高敏感度是優(yōu)點而不是缺點。

　　39.D【解析】違約損失率需要自己估計。

　　40.A【解析】略。

　　41.A

　　42.B【解析】B項中應(yīng)為市場價格，而不是按模型確定的價值。

　　43.D【解析】它只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險。

　　44.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR，考生注意區(qū)分這兩個公式。

　　45.A【解析】形象記憶，因為“錯配”所以要“重新定價”。

　　46.D【解析】應(yīng)該增加檢查頻率。

　　47.C【解析】次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%。

　　48.A【解析】貸款實際計提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率×貸款應(yīng)提準(zhǔn)備。

　　49.B【解析】B項中應(yīng)需要再次經(jīng)過審批。

　　50.A【解析】資產(chǎn)的價值變化=-(資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場利率)。

　　51.D【解析】應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。

　　52.C【解析】A項流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額×100%。B項人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%。D項流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%。

　　53.B【解析】A項應(yīng)為不得低于2%。C項是指銀行存入央行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。D項應(yīng)為不得低于2%。

　　54.A【解析】名義價值是根據(jù)歷史成本計算出來的，不具有實質(zhì)性意義。

　　55.B【解析】等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。

　　56.C【解析】凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。

　　57.D【解析】發(fā)行日期不會對久期產(chǎn)生影響，久期著重未來的發(fā)展。

　　58.D【解析】三個層次：戰(zhàn)略層面(總行)、宏觀層面(業(yè)務(wù)領(lǐng)域)和微觀層面(工作崗位)。

　　59.C【解析】略。

　　60.D【解析】掌握各種風(fēng)險管理的特點。

　　61.C【解析】略。

　　62.D【解析】是核心雇員流失造成風(fēng)險的體現(xiàn)。

　　63.A【解析】本題考查操作風(fēng)險的分類。

　　64.A【解析】成熟度由底到高為：自我評估法—流程圖—損失事件數(shù)據(jù)方法

　　65.B【解析】B是第一步;C是第二步;A是第三步;D是第四步。

　　66.D【解析】題干出現(xiàn)了“委托”，“代為辦理”，很明顯為代理業(yè)務(wù)。

　　67.D【解析】股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。

　　68.C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，在分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性隨之降低。

　　69.A【解析】略。

　　70.D【解析】若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

　　71.C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。

　　72.A【解析】(A固定融資+B浮動融資)-(A浮動融資-B固定融資)=1%。

　　73.B【解析】A、C項屬于外部事件。D項屬于內(nèi)部欺詐。

　　74.B【解析】略。

　　75.C【解析】考查杠桿比率的定義，流動比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運(yùn)營效率的。

　　76.C【解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

　　77.C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀(jì)錄。除了上述三種方式之外，還可以通過法院獲得。

　　78.D【解析】內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險計量的方法。

　　79.C【解析】題干敘述為標(biāo)準(zhǔn)法的主要內(nèi)容。

　　80.B【解析】采取對比法：無法售出比可以售出流動性差，排除C、D;債券的流動性較強(qiáng)，所以選B。

　　81.B【解析】考生應(yīng)記住這些相似的英語單詞，主要區(qū)分他們不同點。

　　82.A【解析】關(guān)于維度的考點并不多，考生要理解記憶。

　　83.A【解析】對資產(chǎn)流動性定義的考查。

　　84.D【解析】商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。

　　85.D【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。

　　86.D【解析】黑客入侵屬于外部風(fēng)險。

　　87.D【解析】B項屬于可降低的風(fēng)險;A、C項屬于可緩解的風(fēng)險。

　　88.C

　　89.A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

　　90.B【解析】A是建立在歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上的;C定性的方法運(yùn)用較多不能提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù);D不能提供準(zhǔn)確數(shù)值，也不能及時反映企業(yè)信用狀況的變化。

　　二、多項選擇題

　　1.BCD【解析】常識。

　　2.ABCD【解析】關(guān)于操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素是�？碱}型，考生要掌握。

　　3.ABC【解析】考生須熟悉基本指標(biāo)法的計算。

　　4.BCDE【解析】A項是一種分散風(fēng)險的做法。

　　5.BE【解析】行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越小。行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)。行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/P>

　　6.ABCE【解析】D項應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險較高。

　　7.AD

　　8.ABD【解析】C項是對的，會降低風(fēng)險。

　　9.BCE【解析】高級計量法還包括：極值原理法(EVT)、貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法(BBN)。

　　10.ABCD【解析】董事會不負(fù)責(zé)公司具體經(jīng)營管理。

　　11.ACDE【解析】B項對于損失于事無補(bǔ)。

　　12.DE【解析】A、B、C都是小額存款。

　　13.ABCD【解析】E項為正常按揭的做法。

　　14.BCE【解析】組合限額管理是為了防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效的控制組合信用風(fēng)險。組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。在特殊情況下可以超過組合限額。

　　15.ABCDE【解析】略。

　　16.ABCD【解析】以上四個為操作風(fēng)險的主要原因，考生注意不要被E選項迷惑。

　　17.ABCE【解析】《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分為八個：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)。

　　18.ABCD【解析】客戶監(jiān)管的大部分責(zé)任不在于柜臺。

　　19.CE【解析】C項應(yīng)為定量分析。E項應(yīng)為可以確定。

　　20.ABC【解析】D、E項都不在這些影響因素中。

　　21.ABCDE【解析】這五個環(huán)節(jié)緊緊相扣，是密不可分的有機(jī)整體。

　　22.ABCD【解析】E項是對信用風(fēng)險進(jìn)行評估的要素。

　　23.ABCDE【解析】略。

　　24.ABCDE【解析】以上各項全是對債務(wù)有影響的。

　　25.ABC【解析】D、E項并不是巴塞爾委員會的規(guī)定。

　　26.ABCD【解析】商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險的評估與控制的基本條件考生要掌握。

　　27.AD【解析】掌握零售存款客戶和公司、機(jī)構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平的敏感性。

　　28.ABC【解析】D項不應(yīng)列入交易賬戶。E項中在交易之前就劃分清楚了。

　　29.ABCDE【解析】做這類“綜合”性題目，只要與題干有關(guān)的，都應(yīng)該選上。

　　30.ABC【解析】理性人假設(shè)是風(fēng)險厭惡和規(guī)避的。

　　31.ABCDE【解析】掌握缺口分析的局限性。

　　32.ABD【解析】二項分布檢驗是對違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性進(jìn)行檢驗的方法;C、P模型不是與國家風(fēng)險計量有關(guān)的模型。

　　33.ABCD【解析】即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風(fēng)險，要通過衍生品進(jìn)行對沖操作。

　　34.AC【解析】久期計算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。

　　35.ABCDE【解析】以上五項全部是聲譽(yù)風(fēng)險管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，考生要熟悉。

　　36.ABCDE【解析】以上五項全是我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，考生要熟悉。

　　37.ABCD【解析】略。

　　38.ABC【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。

　　39.BDE【解析】用于違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證的方法考生要熟悉。

　　40.CDE【解析】遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。

　　三、判斷題

　　1.A

　　2.A

　　3.A

　　4.A

　　5.A

　　6.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)

　　的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

　　7.A

　　8.A

　　9.A

　　10.A

　　11.A

　　12.B【解析】非系統(tǒng)風(fēng)險是指由來自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充分性所引起的風(fēng)險，帶有明顯的個性特征，可以通過設(shè)定合理的規(guī)則來降低和分散風(fēng)險。

　　13.B【解析】國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。國家風(fēng)險與其他金融風(fēng)險不同，它難以直接測算，但可以與其他風(fēng)險分離進(jìn)行獨立的處理。

　　14.B【解析】流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險，其中負(fù)債流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險。資產(chǎn)流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回而不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。

　　15.B【解析】當(dāng)分散投資的金融資產(chǎn)之間呈現(xiàn)完全負(fù)相關(guān)的情形下，分散投資即可完全消除非系統(tǒng)風(fēng)險，但是分散投資無法消除系統(tǒng)風(fēng)險。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險管理(初級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢