61.銀行從資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代過(guò)渡的標(biāo)志是()。

　　A.《有效銀行監(jiān)管的核心原則》

　　B.《巴塞爾新資本協(xié)議》

　　C.《巴塞爾資本協(xié)議》

　　D.以上都不是

　　62.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)、盜竊和欺詐兩類

　　B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全、環(huán)境、性別歧視和種族歧視等

　　C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對(duì)客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.缺乏足夠的后援人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識(shí)技能匱乏造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)

　　63.按照由表及里的原則，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和( )。

　　A.控制派生風(fēng)險(xiǎn)

　　B.人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作失誤風(fēng)險(xiǎn)

　　64.( )是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最成熟的。

　　A.自我評(píng)估法

　　B.損失事件數(shù)據(jù)方法

　　C.流程圖

　　D.情景分析

　　65.每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。這一步驟的工作屬于操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估工作流程的( )階段。

　　A.控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估

　　B.全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告

　　C.作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

　　D.制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案

　　66.( )是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。

　　A.資金交易業(yè)務(wù)

　　B.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

　　C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

　　D.代理業(yè)務(wù)

　　67.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種“正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)”

　　B.商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能保持其外幣資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)合理

　　C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

　　D.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張

　　68.下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是()。

　　A.現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況

　　B.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%-5%時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警

　　C.商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)

　　D.應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求

　　69.在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)中，( )是債務(wù)人由于國(guó)家經(jīng)濟(jì)原因引起的風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　C.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.以上都不是

　　70.下列關(guān)于公允價(jià)值的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

　　B.公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

　　C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值

　　D.若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值不存在

　　71.下列關(guān)于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)

　　B.經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本

　　C.在到期日前最后五年，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%

　　D.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能計(jì)入附屬資本

　　72.雙方進(jìn)行利率互換后，總共節(jié)約多少融資成本?( )

　　A.1%

　　B.2%

　　C.4%

　　D.5%

　　73.在下列行為中，( )是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失1000萬(wàn)元

　　B.辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸款

　　C.某商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭黑客攻擊，上千用戶信息泄露

　　D.銀行員工小王聯(lián)合某無(wú)業(yè)人員，偷竊銀行重要空白憑證

　　74.在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估過(guò)程中，使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用的方法是( )。

　　A.敏感性分析

　　B.專家的情景分析

　　C.基本指標(biāo)法

　　D.標(biāo)準(zhǔn)法

　　75.( )用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠桿比率

　　D.流動(dòng)比率

　　76.某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。

　　A.3.00%

　　B.3.11%

　　C.3.33%

　　D.3.58%

　　77.商業(yè)銀行不能通過(guò)( )的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況。

　　A.查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

　　B.查詢稅務(wù)部門個(gè)人客戶信用記錄

　　C.從其他銀行購(gòu)買客戶借款記錄

　　D.查詢海關(guān)部門個(gè)人客戶信用記錄

　　78.《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，其中不包括( )。

　　A.高級(jí)計(jì)量法

　　B.標(biāo)準(zhǔn)法

　　C.基本指標(biāo)法

　　D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　79.在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，( )的原理是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

　　A.高級(jí)計(jì)量法

　　B.基本指標(biāo)法

　　C.標(biāo)準(zhǔn)法

　　D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　80.按照巴塞爾委員會(huì)的分類，下列屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)的是( )。

　　A.在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券

　　B.無(wú)法出售的貸款

　　C.可以出售但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券

　　D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合