72.A【解析】商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、最好、最壞三種情景，盡可能考慮到每種情景下可能出現(xiàn)的有利或不利的重大流動性變化。故本題選A。

　　73.B【解析】特定時(shí)段內(nèi)的流動性缺口=最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足。故本題選B。

　　74.D【解析】收益率曲線橫軸為到期期限，縱軸為對應(yīng)的收益率，用來描述兩者之間的關(guān)系。收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，投資期限越長，收益率越高;②反向收益率曲線，投資期限越長，收益率越低;③水平收益率曲線，收益率高低與投資期限的長短無關(guān);④波動收益率曲線，表明收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出不規(guī)則波動。故本題選D。

　　75.C【解析】外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯(cuò)配。故本題選C。

　　76.D【解析】商業(yè)銀行對市場風(fēng)險(xiǎn)的管理設(shè)定董事會、高級管理層、相關(guān)部門三個(gè)層次：①董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。②高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程;及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保銀行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平來有效地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。③商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保各職能部門具有明確的職責(zé)分工，相關(guān)職能應(yīng)被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。故本題選D。

　　77.A【解析】限額管理是對商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額：①交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額;②風(fēng)險(xiǎn)限額是對基于量化方法計(jì)算出的市場風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)設(shè)定的限額;③止損限額是指所允許的最大損失額。故本題選A。

　　78.D【解析】客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括以下兩大類指標(biāo)：基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)�；�本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)。盈利能力指標(biāo)是財(cái)務(wù)指標(biāo)。故本題選D。

　　79.A【解析】不良資產(chǎn)/貸款率是重要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)。不良資產(chǎn)/貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%。故本題選A。

　　80.B【解析】貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，市場、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。故本題選B。

　　81.A【解析】權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。例如，對現(xiàn)金類資產(chǎn)、對我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對我國政策性銀行的債權(quán)、對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行以及國際貨幣基金組織的債權(quán)權(quán)重為0。故本題選A。

　　82.A【解析】A項(xiàng)預(yù)期損失代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失，計(jì)算公式是：預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。故本題選A。

　　83.B【解析】利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。故本題選B。

　　84.C【解析】監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括：①對商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施;②對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施;③對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。故本題選C。

　　85.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理委員會通常需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告類型是最佳避險(xiǎn)報(bào)告。故本題選C。

　　86.B【解析】遠(yuǎn)期利率合約是指交易雙方同意在合約簽訂日，提前確定未來一段時(shí)間內(nèi)(協(xié)定利率的期限)的貸款或投資利率，協(xié)定利率的期限通常是1個(gè)月至1年。與提前確定利率的遠(yuǎn)期借款或遠(yuǎn)期貸款不同，遠(yuǎn)期利率合約與借款或投資活動是分離的。因此，遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。債務(wù)人可以通過使用遠(yuǎn)期利率合約，固定未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升的風(fēng)險(xiǎn);債權(quán)人也通過遠(yuǎn)期利率合約，保證未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降的風(fēng)險(xiǎn)。交易雙方雖然提前將利率確定下來，但同時(shí)也喪失了一旦利率朝有利于自己的方向變動時(shí)的可能收益。故本題選B。

　　87.A【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估中，需要用到的方法是情景分析法。故本題選A。

　　88.B【解析】盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率、凈利息收益率和資產(chǎn)收益率，資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額，該項(xiàng)指標(biāo)也稱為股本收益率，反映銀行資本或股本的盈利能力，從而評價(jià)銀行的經(jīng)營成果。當(dāng)發(fā)現(xiàn)某行本金收益率低于商業(yè)銀行平均值或負(fù)面變動較大時(shí)，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求該商業(yè)銀行找出問題的原因，制定改進(jìn)措施，促進(jìn)其健康發(fā)展。資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額，該項(xiàng)指標(biāo)是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理水平、負(fù)債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標(biāo)。將各商業(yè)銀行該指標(biāo)進(jìn)行對比，總結(jié)指標(biāo)值較高的銀行的經(jīng)驗(yàn)，找出指標(biāo)值較低的銀行的問題及改進(jìn)措施，從而加強(qiáng)商業(yè)銀行管理，提高盈利水平。凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)/資產(chǎn)總額，凈利息收入率=(貸款利息收入-存款利息支出)/資產(chǎn)總額，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額，非利息收入比率=(非利息收入-非利息支出)/(營業(yè)收入-營業(yè)支出)，監(jiān)管這些指標(biāo)，可以比較各商業(yè)銀行營業(yè)收入的取得、結(jié)構(gòu)和創(chuàng)利能力，以便找出問題銀行，提出監(jiān)管意見。不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。故本題選B。