134.ABCDE【解析】監(jiān)管目標是監(jiān)管行為取得的最終效果或達到的最終狀態(tài)。中國銀監(jiān)會在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;②通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;③通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

　　135.BDE【解析】客戶風險內生變量中的基本面指標包括品質類指標、環(huán)境類指標、實力類指標。故本題選BDE。

　　136.BDE【解析】經調整的資本收益率(RAROC)=(收益-預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。故本題選BDE。

　　137.ABDE【解析】風險評估主要包括兩個方面的內容，一方面是對全面風險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估;另一方面是實質性風險評估，對銀行面臨的所有實質性風險進行全面評估。故本題選ABDE。

　　138.ABCD【解析】遠期凈敞口頭寸主要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸，其數(shù)量等于買入的遠期合約頭寸減去賣出的遠期合約頭寸。遠期合約包括遠期外匯合約、外匯期貨合約，以及未到交割日和已到交割日但尚未結算的現(xiàn)貨合約，但不包括期權合約。故本題選ABCD。

　　139.ABDE【解析】久期(也稱持續(xù)期)用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。A、B項說法正確。久期的數(shù)學公式為dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的“-”表示價格變化與利率變化的方向相反，C選項說法錯誤。當市場利率變化時，固定收益產品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大，D項說法正確。對于利率的大幅變動(大于1%)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整，E項說法正確。故本題選ABDE。

　　140.DE【解析】貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預期損失對信貸資產進行評級;另外它主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。D、E項是債項評級的特點。故本題選DE。

　　三、判斷題

　　1.A【解析】市場風險主要來自所屬經濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。題干表述正確。故本題選A。

　　2.B【解析】貸款定價中的風險成本是用來抵消預期損失的。故本題選B。

　　3.B【解析】從商業(yè)銀行監(jiān)管的完成及其本質需求來看，商業(yè)銀行監(jiān)管所要達到的目標不應是單一的，而應是多層次的，有機組成的體系：①維護貨幣與金融體系的穩(wěn)定;②保護存款人、消費者和投資者利益;③促進銀行謹慎經營，防止其市場失敗;建立高效率、富于競爭性的銀行體制。故本題選B。

　　4.B【解析】風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循高風險高收益、低風險低收益的基本規(guī)律。故本題選B。

　　5.B【解析】即期不是衍生產品交易的基礎工具。故本題選B。

　　6.B【解析】違約頻率是事后檢查的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，二者存在本質的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內容。故本題選B。

　　7.B【解析】分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風險。故本題選B。

　　8.B【解析】操作風險是一種純粹風險，能避免、降低和緩釋，但操作風險并不會與收益相匹配。故本題選B。

　　9.B【解析】違約概率是事前估計的結果，是分析模型作出的事前預測。故本題選B。

　　10.A【解析】實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。題干表述正確。故本題選A。

　　11.B【解析】商業(yè)銀行風險管理部門指的是商業(yè)銀行內設的專職從事風險管理工作的多個職能部門、崗位的總括，風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展。而風險管理委員會是許多國家的商業(yè)銀行董事會設立的特定的專業(yè)委員會，對特定領域予以更深入的關注。各專業(yè)委員會根據(jù)董事會授權，在特定領域開展工作，審議相關事項并向董事會提出建議或進行決策。概括來說，董事會風險管理委員會負責向董事會就銀行當前及未來總體的風險偏好和風險管理策略提出建議，并對高管層具體執(zhí)行情況進行監(jiān)督。故本題選B。

　　12.A【解析】經濟主體在金融活動中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現(xiàn)形式。故本題選A。

　　13.B【解析】經濟資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的非預期損失的。故本題選B。

　　14.B【解析】審計部門有審計任何部門的權利，包括法律/合規(guī)部門。故本題選B。

　　15.A【解析】信用衍生產品使得信用風險管理具有了專門的金融工具，能單獨對信用風險的敞口頭寸進行計量和對沖，提高了金融機構管理信用風險的能力。信用衍生產品在提供信用風險管理工具的同時，本身也潛藏著巨大的市場風險和信用風險。故本題選A。