解析：

　　采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率進(jìn)行業(yè)績評(píng)估的優(yōu)勢不包括提高資本充足率。

　　多選題(當(dāng)前112/136題)

　　下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容的有( )。

　　A 市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　　B 管理水平和內(nèi)部控制

　　C 業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

　　D 資產(chǎn)質(zhì)量和流動(dòng)性狀況

　　E 風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　中國銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

　　多選題(當(dāng)前114/136題)

　　商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐包括( )。

　　A 改善公司治理結(jié)構(gòu)

　　B 推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　C 確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序

　　D 預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

　　E 為所有風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　所有選項(xiàng)都屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最佳實(shí)踐。

　　多選題(當(dāng)前115/136題)

　　在商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理中，采用內(nèi)部模型法的主要優(yōu)點(diǎn)有( )。

　　A 使不同的市場風(fēng)險(xiǎn)之間可以進(jìn)行比較和匯總

　　B 使銀行各類風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行比較和匯總

　　C 使不同業(yè)務(wù)之間的市場風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行比較和匯總

　　D 將不同業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的VaR值來表示

　　E 將不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的VaR值來表示

　　正確答案：A,C,D,E

　　解析：

　　與缺口分析、久期分析等傳統(tǒng)分析的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法相比，市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的主要優(yōu)點(diǎn)是可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值VAR來表示，是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　多選題(當(dāng)前116/136題)

　　下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員因素”類別( )。

　　A 理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

　　B 首席外匯交易員跳槽至另一家金融機(jī)構(gòu)

　　C 部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損

　　D 資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失

　　E 信貸審核人員協(xié)助穩(wěn)瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　解析：

　　以上五項(xiàng)均屬于操作風(fēng)險(xiǎn)類別中的“人員因素”。

　　判斷題(當(dāng)前117/136題)

　　在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，商業(yè)銀行不必考慮資金來源(例如存款)和使用(例如貸款)的同質(zhì)性問題。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行限額管理的相關(guān)要求，盡可能降低其資金來源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大限度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　判斷題(當(dāng)前118/136題)

　　商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)包括客觀已發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，以及實(shí)際發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)期損失數(shù)據(jù)。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　商業(yè)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)是客觀已發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)的損失數(shù)據(jù)，而非預(yù)期的損失數(shù)據(jù)。

　　判斷題(當(dāng)前119/136題)

　　對(duì)于同樣一筆信貸資產(chǎn)，由于內(nèi)部評(píng)級(jí)法(含高級(jí)法和初級(jí)法)相比權(quán)重法要高級(jí)，所以商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法一定比采用權(quán)重法計(jì)算的監(jiān)管資本低，而采用高級(jí)法也一定比初級(jí)法計(jì)算的監(jiān)管資本低。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　判斷題(當(dāng)前120/136題)

　　在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一個(gè)重要內(nèi)容。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

　　判斷題(當(dāng)前121/136題)

　　當(dāng)商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)犧牲風(fēng)險(xiǎn)管理以服從戰(zhàn)略目標(biāo)。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　判斷題(當(dāng)前122/136題)

　　壓力測試是為了估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)銀行造成的潛在損失，這些事件往往沒有被風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)模型涵蓋。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　壓力測試是彌補(bǔ)VaR值計(jì)量方法無法反映置信水平之外的極端損失的有效補(bǔ)充手段

　　判斷題(當(dāng)前123/136題)

　　在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，專項(xiàng)準(zhǔn)備是根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，對(duì)不同類別的不良貸款，按每筆貸款損失程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)不良貸款專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　專項(xiàng)準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備;

　　判斷題(當(dāng)前124/136題)

　　第二支柱資本充足率壓力測試可以測試各類風(fēng)險(xiǎn)在各自壓力情景下的不利變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行資本充足情況的影響。

　　A 正確

　　B 錯(cuò)誤

　　正確答案：A