解析：

　　《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。

　　判斷題(當前125/136題)

　　經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，因此經(jīng)濟資本一定大于賬面資本。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

　　判斷題(當前126/136題)

　　商業(yè)銀行通常存在擴大資產(chǎn)規(guī)模的發(fā)展沖動，但由于其本身并不承擔全部風險成本，因而容易引發(fā)在信貸配給方面的逆向選擇和道德風險，造成金融市場效率低下。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加 利潤的發(fā)展沖動。由于銀行本身并不承擔全部風險成本，因此容易引發(fā)銀行機構(gòu)在信貸配給方面的逆向選擇與道德風險，造成金融市場效率低下。根據(jù)傳統(tǒng)經(jīng)濟學原 理，當某類經(jīng)濟機構(gòu)自我運行所要達到的目標與社會利益存在沖突時，就需要代表社會利益的政府和監(jiān)管機構(gòu)加以約束，引導或強制其盡可能與社會利益保持一致。

　　判斷題(當前127/136題)

　　與操作風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同，市場風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性。

　　判斷題(當前128/136題)

　　當無法對某交易進行估值時，銀行將難以判斷該交易的公允性，也難以準確地判斷該交易的風險所在。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　估值能力是進行交易和風險管理的基礎(chǔ)。當無法對某交易進行估值時，銀行將難以判斷該交易的公允性，也難以準確地判斷該交易的風險所在。

　　判斷題(當前129/136題)

　　久期分析假定商業(yè)銀行資產(chǎn)價格變化與利率變化為線性相關(guān)，因此可以對大幅利率波動進行準確計量。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　銀行可以采用有效久期分析法，即對不 同的時段運用不同的權(quán)重，在特定的利率變化情況下，假想金融工具市場價值的實際百分比變化，來設(shè)計各時段的風險極重，從而更好地反映市場利率的顯著變動所 導致的價格的非線性變化。所以久期分析不一定假定銀行資產(chǎn)價格與利率變化為線性相關(guān)。

　　判斷題(當前130/136題)

　　商業(yè)銀行風險識別不僅需要對已知的風險進行分析，還需要前瞻性的考慮銀行在開展新業(yè)務(wù)時可能面臨的潛在風險。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　風險識別不僅是對已知風險的分析，更重要的是要前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的新的風險類別和性質(zhì)。

　　判斷題(當前131/136題)

　　商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)資產(chǎn)負債的流動性狀況，建立多級流動性準備，實現(xiàn)彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配，用多道防線抵御可能發(fā)生的流動性風險。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實現(xiàn)彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配，用多道防線抵御可能發(fā)生的流動性風險。

　　判斷題(當前132/136題)

　　商業(yè)銀行在信用風險內(nèi)部評級法初級法下，同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證，且不劃分責任情況下，可同時考慮多個保證人的信用風險緩釋作用。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　解析：

　　同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證且不劃分保證責任的情況下，內(nèi)部評級法初級法不同時考慮多個保證人的信用風險緩釋作用，銀行可以選擇信用等級最好、信用風險緩釋效果最優(yōu)的保證人進行信用風險緩釋處理。

　　判斷題(當前133/136題)

　　商業(yè)銀行進行操作風險管理時，使用外部相關(guān)數(shù)據(jù)的主要目的是為了解決因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)少而導致分析結(jié)果失真的問題。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　解析：

　　商業(yè)銀行應(yīng)當利用外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)來解決多數(shù)商業(yè)銀行評估操作風險時因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限，樣本數(shù)過少而導致統(tǒng)計結(jié)果失真的問題。

　　判斷題(當前134/136題)

　　由于前臺人員最接近市場，能夠方便的取得資產(chǎn)的市場價格。因此，市值重估工作應(yīng)當由前臺負責。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　解析：