1.A

　　解析：A【解析】只有A項正確。其中，B項應(yīng)為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上;C項資本充足率=(資本-扣除項)÷(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求);D項核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要壤)。

　　2.A

　　解析：A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反

　　3.B

　　解析：暫無

　　4.B

　　解析：B【解析】當(dāng)商業(yè)銀行的流動性需求大于流動性來源時。商業(yè)銀行便無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，獲得流動性的成本過高降低銀行的收益，流動性風(fēng)險就發(fā)生了

　　5.A

　　解析：A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風(fēng)險，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險，以及因利率和支付時間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確。

　　6.A

　　解析：暫無

　　7.A

　　解析：A【解析】本題考查個人客戶評分的分類。個人客戶評分按照評分的對象分為客戶水平、產(chǎn)品水平和賬戶水平;按照評分的目的可以分為風(fēng)險評分、利潤評分、忠誠度評分等;按照評分的階段可分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。

　　8.D

　　解析：D【解析】系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險包括系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風(fēng)險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題等。因此，A、B、C三項均屬于系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險。故選D。

　　9.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險管理的最基本要求是適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險

　　10.D

　　解析：D【解析】D中發(fā)行日期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時間

　　參考答案

　　11.B

　　解析：B【解析】與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有普遍性，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。操作風(fēng)險不能為商業(yè)銀行帶來盈利.具有非盈利性

　　12.D

　　解析：D【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計算風(fēng)險經(jīng)濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計算操作風(fēng)險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行設(shè)計的;另一方面，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險的真實狀況。故選D。

　　13.A

　　解析：A【解析】B項市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監(jiān)督;C項通過將“市場約束”引入基本的監(jiān)管柱之一，《巴塞爾新資本協(xié)議》框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風(fēng)險的作用，而不論是否包括在監(jiān)管框架的理論中;D項相關(guān)利益者采取的措施，會對銀行在金融市場.上的運作產(chǎn)生影響

　　14.A

　　解析：A【解析】與單一法人客戶相比，集團法人的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍;(3)真實財務(wù)狀況難以把握;(4)系統(tǒng)性風(fēng)險較高;(5)風(fēng)險識別和貸后管理難度大

　　15.B

　　解析：B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。故B選項符合題意

　　16.B

　　解析：B【解析】馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的期關(guān)系數(shù)不為l，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。故A選項說法錯誤。風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)(即資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為負)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如果相關(guān)系數(shù)為-o.7，則符合收益波動負相關(guān)的條件，可以較好地對沖風(fēng)險。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。如果相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以對沖部分風(fēng)險，但不能完全消除它們共同面對的系統(tǒng)性風(fēng)險。故D選項說法錯誤。

　　17.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購買客戶借款紀(jì)錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過法院獲得個人借款人的資信狀況。故選C

　　18.B

　　解析：B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來防范市場風(fēng)險，另一方面也會產(chǎn)生新的市場風(fēng)險。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風(fēng)險具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因

　　19.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)該外包出去，故選項c錯誤。

　　20.B

　　解析：B【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的理解。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任

　　21.C

　　解析：C【解析】內(nèi)部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。C項說法錯誤。

　　22.D

　　解析：D【解析】董事會和高級管理人員對戰(zhàn)略風(fēng)險管理負有直接責(zé)任

　　23.D

　　解析：D【解析】客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量�？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時也體現(xiàn)了客戶對商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。故選D

　　24.A

　　解析：A【解析】本題考查流動性風(fēng)險的理解。流動性風(fēng)險的內(nèi)涵主要是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使商業(yè)銀行被動地進行資產(chǎn)負債調(diào)整，造成流動性損失。這種情況可能迫使銀行提前進入清算，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)

　　25.C

　　解析：C【解析】經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟資本。A、B、D三項均正確。故選C

　　26.B

　　解析：B【解析】《國際會計準(zhǔn)則第39號》對金融資產(chǎn)的分類如下：以公允價值計量變動計人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益

　　27.C

　　解析：C【解析】長期次級債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為勾抵押或者質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可以列入附屬資本。在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。故選C

　　28.B

　　解析：B【解析】巴塞爾委員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選B

　　29.C

　　解析：C【解析】A項資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額;B項資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額;D項非利息

　　收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額。30.C

　　解析：C【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析

　　31.C

　　解析：C【解析】信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)/機構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露

　　32.C

　　解析：C【解析】本題考查客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)的種類，主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負債率、流動比率和現(xiàn)金比率屬于財務(wù)指標(biāo)。

　　33.A

　　解析：A【解析】杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項錯誤。流動性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項錯誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項錯誤。A項表述正確

　　34.D

　　解析：D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險，可以用來套就保值。所以D項錯誤。

　　35.D

　　解析：D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品

　　36.A

　　解析：A【解析】在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風(fēng)險損失，不計入操作風(fēng)險;但是操作風(fēng)險記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中

　　37.D

　　解析：D【解析】本題考查對數(shù)收益率的計算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對數(shù)收益率，即以市場指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對數(shù)來表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。

　　38.C

　　解析：C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流

　　39.D

　　解析：D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下.通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。故選D

　　40.B

　　解析：B【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00%=(46+9)÷2310×100%≈2.38%

　　41.D

　　解析：D【解析】根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%

　　42.C

　　解析：C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風(fēng)險監(jiān)督控制過程的一部分，所以C項錯誤。A項屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。

　　43.A

　　解析：A【解析】B、C、D都是大額存款機構(gòu)，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎涮息的微小變動了。

　　44.C

　　解析：C【解析】大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。

　　45.A

　　解析：A【解析】華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價模型和馬柯維茨資產(chǎn)組合理論等負債管理模式、階段的金融理論。故選A。

　　46.D

　　解析：D【解析】A、B、C選項都是商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容，D選項錯誤

　　47.B

　　解析：B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　48.D

　　解析：D【解析】操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。根據(jù)《巴賽爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　49.B

　　解析：B【解析】本題考查董事會的職能。董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險

　　50.B解析：B【解析】風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×5%×(1—20%)=12(億元)。

　　51.A

　　解析：暫無

　　52.D

　　解析：D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。

　　53.A

　　解析：暫無

　　54.A

　　解析：A【解析】外部環(huán)境依賴性越高，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險就越高

　　55.B

　　解析：B【解析】對非零售類資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。

　　56.C

　　解析：C【解析】貸款總額與核心存款的比率是一種傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)，比率越高流動性風(fēng)險越大，流動性越差，比率越小表明商業(yè)銀行的流動性越高

　　57.D

　　解析：D【解析】銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他賬目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

　　58.D

　　解析：D【解析】在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。C中，進行保值能有效降低風(fēng)險但風(fēng)險還是會存在

　　59.C

　　解析：C【解析】本題考查分解分析方法的內(nèi)容。分解分析方法將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析

　　60.A

　　解析：A【解析】先進風(fēng)險管理理念認為，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，故選項A錯誤

　　61.B

　　解析：B[解析]Credit Monitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型

　　62.A

　　解析：A【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析是衡量利率變動對銀行資產(chǎn)

　　價值影響的一種方法。故選A

　　63.C

　　解析：C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。故選C

　　64.A

　　解析：A【解析】本題考查貸款實際計提準(zhǔn)備的計算。貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×10

　　%。因此貸款實際計提準(zhǔn)備=1100×80%=880(億元)。

　　65.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);后者是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素

　　66.A

　　解析：A【解析】操作風(fēng)險識別和評估方法包括自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖，其中運用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)工具之一

　　67.B

　　解析：B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×l00%=4/230×100%≈l.74%，故B選項正確

　　68.B

　　解析：B【解析】戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實現(xiàn)路徑

　　69.A

　　解析：A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來源。雖然活期存款持有者在理論上可以隨時提取存款，但統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期都不會在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時間在兩年以上

　　70.B

　　解析：B【解析】本題考查對信用風(fēng)險的理解。信用風(fēng)險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低

　　71.A

　　解析：A【解析】按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險�？闪炕�風(fēng)險和不可量化風(fēng)險與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性。選項C中，純粹風(fēng)險可以理解為純粹的損失，投機風(fēng)險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同

　　72.D

　　解析：D【解析】對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一定為零，所以期權(quán)的總價值也并不一定為零。故選D

　　73.A

　　解析：A【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失

　　74.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險是事前概念，如果事后才來考慮風(fēng)險，就沒有了意義;損失是事后概念。故選C

　　75.A

　　解析：暫無

　　76.D

　　解析：D【解析】本題考查市場限額風(fēng)險的種類。常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額

　　77.D

　　解析：D【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與0.03%中的較高者。借款人甲內(nèi)部評級l年期違約概率為0.02%，小于0.03%，故根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》應(yīng)該取0.03%作為其違約概率。借款人乙1年期違約概率為0.04%，大于0.03%，故應(yīng)該取0.04%作為其違約概率。故D選項正確，A、B、C選項錯誤

　　78.A

　　解析：A【解析】流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風(fēng)險。

　　79.A

　　解析：A【解析】該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少”，表明其短期償債能力較弱，以此為依據(jù)，其他三項的說法都是錯誤的

　　80.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險因素考慮得越充分，風(fēng)險識別與分析也會越加全面和深入，但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢

　　81.D

　　解析：D【解析】本題考查對核心存款的理解。銀行存款中長期穩(wěn)定部分稱為核心存款。對于零售客戶，特別是小額存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感。通常個人存款被看作是核心存款的重要組成部分。個人存款中的活期存款也是核心存款的一部分。

　　82.C

　　解析：暫無

　　83.A

　　解析：A【解析】全面風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險并舉

　　84.C

　　解析：C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價格計值。故選C。

　　85.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇

　　86.A

　　解析：A【解析】對客戶風(fēng)險監(jiān)測包括基本面指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)，其中流動比率就屬于財務(wù)指標(biāo)中對償債能力的衡量

　　標(biāo)準(zhǔn)。

　　87.D

　　解析：D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識/技能匱乏的因素。

　　88.D

　　解析：D【解析】對主權(quán)國家、商業(yè)銀行、公司的債權(quán)等非零售類信貸資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。有抵押時，此筆貸款對應(yīng)的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)比例較低。故D選項符合題意。

　　89.D

　　解析：D【解析】可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示，這是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的優(yōu)點

　　90.B

　　解析：B【解析】絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。

　　91.A,B,C,D,E,

　　解析：暫無

　　92.B,C,E,

　　解析：BCE【解析】以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息 收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺叫，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　93.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】C項不屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況

　　94.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)、貸款率，預(yù)期損失率，貸款風(fēng)險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準(zhǔn)備充足率。故選ABCDE

　　95.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的重要工具，主要包括：商業(yè)銀行一攬子保險、錯誤與遺漏保險、經(jīng)理與高級職員責(zé)任險、未授權(quán)交易保險、財產(chǎn)保險、營業(yè)中斷保險、商業(yè)綜合責(zé)任保險、電子保險、計算機犯罪保險

　　96.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】在風(fēng)險發(fā)生原因中，個人故意欺詐的原因并不是主要原因;而貸款定價又是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因

　　97.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】A選項是流程缺失;C選項是流程設(shè)計不完善。所以A、C錯誤

　　98.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】商業(yè)銀行資本的作用：(1)為銀行提供融資;(2)吸收和消化風(fēng)險;(3)限制銀行過度擴張和風(fēng)險承擔(dān);(4)維持市場信心;(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。A、C、D三項正確

　　99.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系，建立高風(fēng)險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系，建立對支付危機的處置體系，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)。

　　100.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的方式，主要有五種：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。因此正確答案為ABC

　　101.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】金融衍生品根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類;根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品

　　102.B,D,

　　解析：BD【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面的具體內(nèi)容：(1)監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險在進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?(2)投告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。故選BD。

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】操作風(fēng)險包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。

　　104.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面的風(fēng)險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，A選項正確;要求繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風(fēng)險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束3個方面的共同約束，B、C、D三個選項正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個娃著變化，那就是由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，E選項正確。故選ABCDE

　　105.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程�？梢苑譃樵u級授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。信貸復(fù)核不屬于流程環(huán)節(jié)的內(nèi)容

　　106.B,C,

　　解析：BC【解析】采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果)或違約風(fēng)險暴露(如凈額結(jié)算)的下降。故B、C選項符合題意

　　107.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現(xiàn)

　　108.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險造成影響

　　109.A,B,

　　解析：AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經(jīng)營特殊商品的高風(fēng)險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應(yīng)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)險平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB

　　110.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：(1)技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心);(2)處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對);(3)業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷);(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù));(5)后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

　　111.B,E,

　　解析：BE【解析】對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險，屬于可緩釋的操作風(fēng)險，可通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方

　　案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋

　　112.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和邵分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成

　　113.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】本題考查風(fēng)險評級的原則+包括全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性原則

　　114.B,E,

　　解析：BE【解析】商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、…般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)

　　115.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】A項企業(yè)的管理政策、E項企業(yè)的戰(zhàn)略對企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險分析沒有實質(zhì)性影響

　　116.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險

　　117.C,D,

　　解析：CD【解析】利率風(fēng)險通常是用利率愛敏度測量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產(chǎn)棗債市值的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱考察期的“利率缺口

　　118.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】D項中變動頻繁時間間隔應(yīng)該短;E項中，時間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。故選ABC

　　119.A,B,

　　解析：AB【解析】久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)�利率變動的長期影響進行評估。故選AB

　　120.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵各級機構(gòu)承擔(dān)資任及主動對操作風(fēng)險進行識別和管理。其主要策略主要有三個：改變企業(yè)文化，把風(fēng)險管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi);制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機制;將制度的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃硬铄e和糾錯;建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍等

　　121.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風(fēng)險

　　122.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】市場、銀行和監(jiān)管機構(gòu)是形成均衡定價的三個主要力量

　　123.A,C,E

　　解析：ACE【解析】資產(chǎn)價值的變化=-[1000×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-27.8(億元);負債價值的變化=-[-4×800×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-l4.8(億元);合計價值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計價值損失為13億元。其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)也必然發(fā)生變化，可能導(dǎo)致流動性下降

　　124.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】標(biāo)準(zhǔn)法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)

　　125.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】風(fēng)險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價格波動等都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現(xiàn)。D項很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的;而A項產(chǎn)品多樣化是。一種分散風(fēng)險的做法，不能稱作風(fēng)險點，這種做法對銀行是有利的。

　　126.A,D,E,

　　解析：ADE【解析】信用風(fēng)險的計量方法是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法，內(nèi)部評級又分為初級和高級。B內(nèi)部模型法是市場風(fēng)險計量方法;C是操作風(fēng)險計量方法。

　　127.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測客戶風(fēng)除時，其償債能力的指標(biāo)通常包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。A選項屬哥二|評價客戶的營運能力的指標(biāo)

　　128.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】衡量風(fēng)險的指標(biāo)有方差、久期、凸度和在險價值(VaR)。E項是衡量收益的指標(biāo)。故選 ABCD

　　129.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】期權(quán)的內(nèi)在價值是指期權(quán)立即履約時的價值。因此，內(nèi)在價值有可能為正的包括：價內(nèi)期權(quán)、買入期權(quán)和賣出期權(quán)。平價期權(quán)和價外期權(quán)不具有內(nèi)在價值。因此正確答案為BDE

　　130.A,C,

　　解析：AC【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標(biāo)是到期期

　　限，縱坐標(biāo)是到期收益率

　　131.錯誤

　　解析：暫無

　　132.錯誤

　　解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。

　　133.錯誤

　　解析：暫無

　　134.錯誤

　　解析：銀行規(guī)模大，面臨的風(fēng)險管理難度就越大，對某問題的評價就會缺乏一致性的問題會更突出

　　135.錯誤

　　解析：暫無

　　136.錯誤

　　解析：風(fēng)險報告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，不是單向循環(huán)

　　137.錯誤

　　解析：董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負有直接責(zé)任

　　138.錯誤

　　解析：用簡化的方法計算期權(quán)敞口頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有而可能需要買入或賣出的每種外匯頭寸的總額

　　139.錯誤

　　解析：操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。這些損失可能來自于內(nèi)部或外部事件、宏觀趨勢以及不能為公司決策機構(gòu)和內(nèi)部控制體系、信息系統(tǒng)、行政機構(gòu)組織、道德準(zhǔn)則或其他主要控制手段和標(biāo)準(zhǔn)所洞悉并組織的變動

　　140.錯誤

　　解析：一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

　　141.錯誤

　　解析：記入交易賬戶頭寸的交易目的是不能隨意更改的。

　　142.錯誤

　　解析：壓力測試是為了能估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對銀行所造成的潛在損失

　　143.錯誤

　　解析：Credit

　　Melrics模型是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度看待信用風(fēng)險，其理論依據(jù)是馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論。

　　144.錯誤

　　解析：即期交易就是按照市價交易，而不是按照約定價格交易。

　　145.錯誤

　　解析：信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少表明貸款信用狀況提高。題于論述與事實相反

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