二、多項選擇題

　　1.[解析]答案為ABC。風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市 場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算，市場風險內部模型可 以將不同業(yè)務、不同類型的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示。

　　2.[解析]答案為BCDE。操作風險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員l發(fā)生內部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。

　　3.[解析]答案為BCDE。損失數(shù)據(jù)收集的內容有：①總損失數(shù)額信息;②損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;③總損失中收回部分信息;④損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。

　　4.[解析]答案為ABC。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起。通常.戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手。

　　5. [解析]答案為ABCD。流動性風險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內部指標/信號主要包括商業(yè)銀行內部有關風險水平、盈利能力、資產質量.以及其他可能對流動性 產生中長期影響的指標變化。例如，某項或多項業(yè)務/產品的風險水平增加，資產或負債過于集中，資產質量下降，盈利水平下降，快速增長的資產的主要資金來源 為市場大宗融資等。

　　6.[解析]答案為DE。債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。

　　7.[解析]答案為ACD。商業(yè)銀行的經營原則：三性要求.即安全性、流動性、效益性。

　　8. [解析]答案為ABCDE。集中型風險管理部門對風險管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備以下 五個方面的主要技能：①風險監(jiān)測和分析能力;②數(shù)量分析能力;③價格核準能力;④模型創(chuàng)建能力;⑤系統(tǒng)開發(fā)/集成能力。

　　9.[解析]答案為 ABCDE。聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要內容 包括：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制;②提高解決問題的能力;③危機現(xiàn)場處理;④提高發(fā)言人的溝通技能;⑤危機處理過程中的持續(xù)溝通;⑥管理危機過程中的信 息交流;⑦模擬訓練和演習。

　　10.[解析]答案為ABDE。風險管理與商業(yè)銀行經營的關系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，承擔和管理風險是商業(yè) 銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。第二，風險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經營管理模式。第三， 風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合。第四，健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。第五，風險管理水平直接 體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核。競爭力。

　　11.[解析]答案為BDE。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析， 還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等單一市場風險要素發(fā)生劇烈變動的情況下， 銀行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

　　12.[解析]答案為ABCDE。監(jiān)管指標包括：資本金收益率;資產收益率;凈業(yè)務收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標。

　　13.[解析]答案為BCDE。結合商業(yè)銀行經營的主要特征，按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

　　14.[解析]答案為ACDE。戰(zhàn)略風險來自四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷;為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。

　　15.[解析]答案為AB。在商業(yè)銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規(guī)模;二是商業(yè)銀行的風險管理水平。

　　16. [解析]答案為ABE。建立高效的風險管理部門應當固守兩個基本準則：風險管理部門必須具備高度獨立性。以提供客觀的風險管理策略;風險管理部門不具有或 只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權。實踐操作中，商業(yè)銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。 風險管理部門的結構通常有集中型和分散型兩種類型。

　　17.[解析]答案為ABCE。B、C兩項屬于外匯敞口分析的優(yōu)點;A、E項屬于外匯敞口分析的局限性。

　　18. [解析]答案為ABCD。完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提;健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段; 合規(guī)問題是當前我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題，因此需要普及合規(guī)管理文化;集中式的、可靈活擴充的業(yè)務系統(tǒng)有助于商業(yè)銀行正常開展各項業(yè)務。

　　1 9.[解析]答案為ACDE�？疾轱L險管理部門的主要職責。風險管理部門的主要職責有：首先，風險管理部門履行的一個非常具體但卻至關重要職責是監(jiān)控各類 金融產品和所有業(yè)務部門的風險限額。其次，風險管理部門負責核準復雜金融產品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估。最后，風險管理部門獨特的地位 使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔導作用。

　　20.[解析]答案為ABCDE。Altman認為，影響借款人違約概率的因素主要有五個：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman選擇五個財務指標來綜合反映上述五大因素，題中所給選項均為正確項。

　　21.[解析]答案為BCD。中國證監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經營績效類指標、資產質量類指標和審慎經營類指標。其中，審慎經營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。

　　22.[解析]答案為CDE。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。

　　目前，應用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(Linear Discriminnnt Model)。

　　23. [解析]答案為ABDE。壓力測試是一種風險管理技術，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構財務狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功 能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當?shù)膽?zhàn)略轉移此類風險;②提高商業(yè)銀行時其自身風險特征的理解，推動其 對風險特征隨時問的變化情況的監(jiān)控;③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的暴露是否與其風險偏好一致;④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設條件的風險模型 的補充;⑤壓力測試幫助量化“尾部”風險和重估模型假設;⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

　　24[解析]答案為ABCE。遠期和期貨都是指在確定的未來時間按確定的價格購買或出

　　售 某項資產的協(xié)議。兩者的區(qū)別在于：第一，遠期合約是非標準化的，貨幣、金額和期限都可靈活商定，而期貨合約是標準化的;第二，遠期合約一般通過金融機構或 經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險;第三，遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到 期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。

　　25.[解析]答案為BC。利率互換的操作原則如下圖：

　　26.[解析]答案為ABC。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。

　　國家機關(除經國務院批準)，學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門.均不得作為保證人。私立貴族學校以營利為目的，可以作為保證人：子公司是法人實體，它可以獨立承擔法律責任，不是企業(yè)法人的分支機構，可以作為保證人。

　　27.[解析]答案為ABCDE。按照馬柯維茨的理論，市場的投資者都是理性的，即偏好收

　　益、厭惡風險，并存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)。無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產組合;理論上，理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產組合。

　　28.[解析]答案為ABCDE。巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準，包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)要求等。題中五選項說法都正確。

　　29.[解析]答案為CDE。對可緩釋的操作風險相關內容的考查。可緩釋的操作風險，如火災、搶劫、高管欺詐等，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。

　　30. [解析]答案為ABE。巴塞爾委員會提出，為具備使用標準法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足如下爺件：①董事會和高級管理層應當積極參與監(jiān)督操作風險管理架 構;②銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統(tǒng);③銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法。

　　31.[解 析]答案為DE。流動性風險在發(fā)生之前，表現(xiàn)出的融資指標/信號主要包括商業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權人(包括存款 人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資.愿意提供融資的對手數(shù)量減少且單筆融資的 金額顯著上升，被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。

　　32.[解析]答案為ABE。流動性風險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內部指標/信號主要包括商業(yè)銀行內部有關風險水平、盈利能力、資產質量，以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。

　　33.[解析]答案為BC。本題中。“房地產企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”屬于“信用風險”，“居民大量提取存款買房”屬于“流動性風險”。而根據(jù)題中所給出的資料，無法判斷該商業(yè)銀行是否面臨戰(zhàn)略風險、操作風險和國家風險。

　　31.[解析]答案為ACDE。對清晰的聲譽風險管理流程的考查。商業(yè)銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和檢測每一個可能影響聲譽的風險因素：①聲譽風險識別;②聲譽風險評估;⑧監(jiān)測和報告;④內部審計。

　　35. [解析]答案為ABCDE。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調的內容除以上五項外.還包括：有明確記載的聲譽風險管理政策和流程;培養(yǎng)開放、互信、互助 的機構文化;努力建設學習型組織。有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正;建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求;有明確記載的危機處理/ 決策流程。

　　36.[解析]答案為ABCD。普遍認為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐包括：①強化聲譽風險管理培訓;②確保實現(xiàn)承 諾;③確保及時處理投訴和批評;④從投訴和批評中積累早期預警經驗;⑤盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;⑥增強對客戶，公眾的 透明度;⑦將商業(yè)銀行的社會責任感和經營目標結合起采，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面;⑧保持與媒體的良好接觸;⑨制定危機管理規(guī) 劃。

　　37.[解析]答案為ABCE。良好監(jiān)管標準是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管I作的標桿。中國銀監(jiān)會成立后，廈時總結國內外銀行監(jiān)管工作經驗，明確提 出良好銀行監(jiān)管的六大標準：一是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力}三是對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有 所為有所不為.減少一切不必要的限制;四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制;六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān) 管資源。

　　38.[解析]答案為ABCDE。銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個方面：①公共性質論;②利益沖突論;③債權保護論;④銀行風險論;⑤適度競爭論。

　　39.[解析]答案為BCD。各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體包括中央銀行、財政部門、證券監(jiān)督管理部門。

　　40. [解析]答案為ABCDE。在風險緩釋的處理中，認可的質押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產，主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等;另一類是高質量的 金融工具，包括評級為AA-以上(含AA-)國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等，在這些國家或地區(qū)注冊的商業(yè)銀行、證券公司及政府投資的公用企業(yè)所發(fā)行的債券、 票據(jù)和承兌的匯票，我國中央政府、中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行和中央政府投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)和承兌的匯票等。

　　三、判斷題

　　1.[解析]答案為B。市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。本題所述風險屬于戰(zhàn)略風險。

　　2.[解析]答案為B�？疾樾庞蔑L險的定義。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

　　3.[解析]答案為B。商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級，應定期進行復查。當條件改善或惡化時，應對每個客戶重新評級，確保內部評級與授信質量一致。

　　4.[解析]答案為B。世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管并沒有統(tǒng)一的模式。

　　5.[解析]答案為A。題干說法正確。

　　6.[解析]答案為B�；�本指標法是指以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。

　　7.[解析]答案為A。根據(jù)產生的原因.匯率風險大致可以分為兩類：①外匯交易風險;②外匯結構性風險。其中，銀行的外匯交易風險主要采自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。

　　8.[解析]答案為B。系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來。

　　9.[解析]答案為B。最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。

　　10.[解析]答案為B。利率風險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比。

　　11.[解析]答案為B。缺口分析法是巴賽爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應用。缺口分析法針對特定時段.計算到期資產(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額.以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。

　　12.[解析]答案為A。對表外業(yè)務風險管理定義的考查。題干說法正確。

　　13.[解析]答案為B。貸款定價通常由以下因素來決定：貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)/貸款額。

　　14. [解析]答案為B�？蛻粼u級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶評級主要針對交易主體，其登記主要由債務人的信用水平決定;而債項評級是在假設 客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特定預測債項可能的損失率。因此一個債務人只能有一個客戶評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評 級。

　　15.[解析]答案為A。對操作風險管理流程的考查。操作風險管理流程依次包括的步驟為：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監(jiān)測與報告。

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