一、單項選擇題(共90題，每小題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。)

　　1.商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程是指(　)。

　　A.新產(chǎn)品/業(yè)務風險評估

　　B.新產(chǎn)品/業(yè)務風險識別

　　C.新產(chǎn)品/業(yè)務風險控制

　　D.新產(chǎn)品/業(yè)務風險計量

　　正確答案:A

　　解析:1.新產(chǎn)品/業(yè)務風險識別：新產(chǎn)品/業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。 2.新產(chǎn)品/業(yè)務風險評估：新產(chǎn)品/業(yè)務風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。

　　3.新產(chǎn)品/業(yè)務風險控制：新產(chǎn)品/業(yè)務風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品/業(yè)務推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應風險防控措施的過程。

　　考點

　　新產(chǎn)品/業(yè)務風險識別、評估與控制

　　2.商業(yè)銀行計算機系統(tǒng)故障，使其不能正常為客戶提供服務屬于( )風險。

　　A.信用

　　B.操作

　　C.市場

　　D.利率

　　正確答案:B

　　解析:系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商業(yè)銀行不能正常提供部分/全部服務或業(yè)務中斷而造成的損失。

　　3.假設某銀行的總資產(chǎn)為2000億元，核心存款為300億元，應收存款為12億元，現(xiàn)金頭寸8億元，總負債600億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標為( )。

　　A.0.01

　　B.0.02

　　C.0.03

　　D.0.04

　　正確答案:A

　　解析:現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)=(8+12)÷2000=0.01。

　　4.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務承受額為( )億元。

　　A.2.5

　　B.0.8

　　C.2.0

　　D.1.6

　　正確答案:D

　　解析:最高債務承受額=所有者權益×杠桿系數(shù)，代入數(shù)據(jù)，答案即為l.6。

　　5.假設一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為(　)。

　　A.70

　　B.280

　　C.350

　　D.650

　　正確答案:D

　　解析:短邊法的計算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭;②比較這兩個總數(shù);③把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。

　　6.久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行(　)影響的一種方法。

　　A.當期收益

　　B.風險水平

　　C.資本充足率

　　D.整體經(jīng)濟價值

　　正確答案:D

　　解析:久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響的一種方法。 考點

　　市場風險計量方法

　　7.通常情況下,下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是( )(1)國債(2)同業(yè)借款(3)銀行自有房產(chǎn)(4)可出售的貸款組合

　　A.(2)>(1)>(4)>(3)

　　B.(1)>(2)>(4)>(3)

　　C.(1)>(2)>(3)>(4)

　　D.(2)>(1)>(3)>(4)

　　正確答案:B

　　解析:巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類： (1)最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資;

　　(2)其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性;

　　(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貨款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售;

　　(4)流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貨資產(chǎn)等。

　　因此，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性排序為：國債>同業(yè)拆借>可出售的貸款組合>銀行自有房產(chǎn)

　　考點

　　市場流動性風險與融資流動性風險

　　8.如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來派之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求( )流動性資金的來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。

　　A.大于

　　B.小于

　　C.等于

　　D.以上都不對

　　正確答案:A

　　解析:流動性危機的來源也就是流動性需求大于流動性資金的來源。

　　試題來源：2019年銀行從業(yè)資格資格考試題庫，全真模擬機考系統(tǒng) 搶做考試原題，高能鎖分!

　　加入考試網(wǎng)校銀行從業(yè)資格考試群：230102073。我們?yōu)槟�送達最新的考試資訊、學習課件、題庫！

　　9.巴塞爾委員會根據(jù)( )，把商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類。

　　A.損失結果

　　B.風險事故

　　C.風險發(fā)生的范圍

　　D.商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因

　　正確答案:D

　　解析:根據(jù)不同的分類標準可以將風險分為不同的類型。按誘發(fā)原因分類可分為信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、法律以及戰(zhàn)略風險八大類;A項按損失的結果可分為純粹和投機風險;B項按風險事故可分為經(jīng)濟風險、政治風險和社會風險;C項按風險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性風險。

　　10.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是( )。

　　A.20%～25%

　　B.15%～25%

　　C.10%～20%

　　D.10%～25%

　　正確答案:A

　　解析:外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。

　　11.在現(xiàn)金流量分析中，首要分析的是(　)。

　　A.經(jīng)營性現(xiàn)金流

　　B.投資活動的現(xiàn)金流

　　C.融資活動的現(xiàn)金流

　　D.消費活動的現(xiàn)金流

　　正確答案:A

　　解析:現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。關注經(jīng)營活動現(xiàn)金流從何而來，流向何方，現(xiàn)金流是否為正值，現(xiàn)金流是否足以滿足和應付重要的日常支出和還本付息，現(xiàn)金流的變化趨勢和潛在變化的原因是什么，其次分析投資活動的現(xiàn)金流。關注企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為;最后分析融資活動的現(xiàn)金流，關注企業(yè)債務與所有者權益的增加/減少以及股息分配。

　　12.不良貸款率等于(　)。

　　A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%

　　B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100%

　　C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%

　　D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100%

　　正確答案:A

　　解析:不良資產(chǎn)/貸款率是重要的風險監(jiān)測指標。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%。

　　13.(　)管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效。

　　A.風險對沖

　　B.風險轉移

　　C.風險分散

　　D.風險規(guī)避

　　正確答案:A

　　解析:商業(yè)銀行風險管理的主要策略：(1)風險分散(2)風險對沖(3)風險轉移(4)風險規(guī)避(5)風險補償。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。 考點

　　商業(yè)銀行風險管理的主要策略

　　14.應付賬款周轉率等于( )。

　　A.購貨成本÷[(期初應付賬款+期末應付賬款)÷2]

　　B.購貨成本÷[(期初應付賬款-期末應付賬款)÷2]

　　C.購貨成本÷(期初應付賬款+期末應付賬款)

　　D.購貨成本÷[(期末應付賬款一期初應付賬款)÷2]

　　正確答案:A

　　解析:應付賬款周轉率是效率比率，應付賬款周轉率=購貨成本÷[(期初應付賬款+期末應付賬款)÷2]。

　　15.商業(yè)銀行的(　)是指銀行業(yè)務發(fā)展的未來方向及實際的執(zhí)行計劃，因經(jīng)濟環(huán)境及科技發(fā)展的轉變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制定和在實施過程中失當，或未能對市場變化做出及時的調整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風險。

　　A.合規(guī)風險

　　B.流動性風險

　　C.國家風險

　　D.戰(zhàn)略風險

　　正確答案:D

　　解析:戰(zhàn)略風險定義的關鍵詞是“戰(zhàn)略”“未來”。

　　16.金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是( )。

　　A.利率期貨

　　B.商品期貨

　　C.貨幣期貨

　　D.指數(shù)期貨

　　正確答案:B

　　解析:期貨是在場內(交易所)進行交易的標準化遠期合約，包括金融期貨和商品期貨等交易品種。金融期貨主要有三大類：利率期貨、貨幣期貨和指數(shù)期貨。利率期貨是指以利率為標的的期貨合約。貨幣期貨是指以匯率為標的的期貨合約。指數(shù)期貨是指以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標的的期貨合約。

　　17.下列不屬于經(jīng)營績效類指標的是(　)。

　　A.總資產(chǎn)凈回報率

　　B.資本充足率

　　C.股本凈回報率

　　D.成本收入比

　　正確答案:B

　　解析:經(jīng)營績效類指標要有收益作為指標要素。選項B是審慎經(jīng)營類指標，是風險管理中非常重要的一個指標。

　　18.下列關于久期的說法，錯誤的是(　)。

　　A.久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的唯一方法

　　B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

　　C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

　　D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果就不再準確

　　正確答案:A

　　解析:久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的一種方法，A項錯誤;久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，也不能很好地反映期權性風險，B、C項正確;對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，D項正確。

　　19.貸款組合的信用風險識別不包括( )。

　　A.宏觀經(jīng)濟因素

　　B.行業(yè)風險

　　C.區(qū)域風險

　　D.法律風險

　　正確答案:D

　　解析:與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響，即宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。

　　20.商業(yè)銀行控制操作風險的前提是( )。

　　A.建立完善的內部控制體系

　　B.建立完善的公司治理結構

　　C.加強外部監(jiān)管體制建設

　　D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

　　正確答案:B

　　解析:建立完善的公司治理結構是商業(yè)銀行控制操作風險的前提。