101.風險管理信息系統(tǒng)應當( )。

　　A.建立錯誤承受程序

　　B.設置災難恢復以及應急操作程序

　　C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

　　D.設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

　　E.為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權(quán)限和識別標志

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:應當為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換密碼或磁卡。

　　102.我國商業(yè)銀行信息披露中存在的問題有( )。

　　A.信息披露內(nèi)容不全面

　　B.風險信息披露不充分

　　C.信息披露不及時

　　D.表外業(yè)務信息披露不充分

　　E.信息披露監(jiān)控機制有待完善

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:我國銀行信息披露的時間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時的問題。

　　103.下列關(guān)于期權(quán)種類的說法，正確的有( )。

　　A.按權(quán)利的內(nèi)容，期權(quán)可分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)

　　B.按交易的標的，期權(quán)可分為現(xiàn)實期權(quán)和虛擬期權(quán)

　　C.按執(zhí)行價格，期權(quán)可分為平價期權(quán)和價外期權(quán)

　　D.按履約方式，期權(quán)可分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)

　　E.按交易對象，期權(quán)可分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)

　　正確答案:A,D

　　解析:B項期權(quán)按照交易標的物的不同進行分類，期權(quán)可分為商品期權(quán)和金融期權(quán);C項按執(zhí)行價格，期權(quán)可分為平價期權(quán)、價內(nèi)期權(quán)和價外期權(quán)。E項中，按所選擇的權(quán)利不同，期權(quán)分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。

　　104.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評級和債項評級的表述，正確的有( )。

　　A.同一個債務人可以有多個客戶評級

　　B.客戶評級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定

　　C.同一個債務人的不同債項可以有不同的債項評級

　　D.它們是反映信用風險水平的兩個維度

　　E.債項評級由債務人的信用水平?jīng)Q定

　　正確答案:B,C,D

　　解析:債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶的信用風險和債項交易風險。客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定;而債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。一個債務人通常有一個客戶信用評級。而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。

　　105.下列說法正確的有( )。

　　A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

　　B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失

　　C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

　　D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失

　　E.VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風險

　　正確答案:A,D

　　解析:均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失;VaR衡量的是市場風險而非信用風險。

　　106.風險預警程序包括( )。

　　A.信用信息的收集和傳遞

　　B.風險識別

　　C.風險分析

　　D.風險處置

　　E.后評價

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:不包括風險識別。

　　107.如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房。另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當房地產(chǎn)市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風險包括( )。

　　A.流動性風險

　　B.市場風險

　　C.操作風險

　　D.聲譽風險

　　E.信用風險

　　正確答案:A,B,E

　　解析:傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險。又稱為違約風險。大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，使商業(yè)銀行面臨信用風險，E項正確。流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金。以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險。由于商業(yè)銀行個人和房地產(chǎn)企業(yè)都無法償還貸款。導致商業(yè)銀行無法及時償付到期債務或其他支付義務，面臨流動性風險，A項正確。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易中。房地產(chǎn)市場嚴重下跌導致商業(yè)銀行面臨市場風險，B項正確。

　　108.商業(yè)銀行下列部門中，應在其職責分工和專業(yè)特長范圍內(nèi)為其他部門提供管理操作風險的資源和支持的有( )。

　　A.人力資源

　　B.法律/合規(guī)

　　C.信息科技

　　D.內(nèi)部審計

　　E.戰(zhàn)略規(guī)劃

　　正確答案:A,B,C

　　解析:商業(yè)銀行法律、合規(guī)、信息科技、安全保衛(wèi)、人力資源等部門在管理好本部門操作風險的同時，應在涉及其職責分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風險提供相關(guān)資源和支持。

　　109.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有( )。

　　A.同業(yè)拆入一筆款項

　　B.減少非核心貸款

　　C.加強與長期存款客戶的關(guān)系

　　D.尋求央行的緊急支援

　　E.維持良好的公共關(guān)系

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A項同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動性需求;B項減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C項可保證一部分存款能較長時間的存在以應付流動性危機;D項是緊急求救措施;E項是從聲譽方面緩解流動性危機。

　　110.匯率風險分為( )。

　　A.外匯交易風險

　　B.違約風險

　　C.道德風險

　　D.外匯結(jié)構(gòu)風險

　　E.價格風險

　　正確答案:A,D

　　解析:

　　111.商業(yè)銀行劃分為交易賬戶和銀行賬戶的目的有( )。

　　A.實施有效的市場風險管理

　　B.準確計量市場風險資本

　　C.建立管理會計系統(tǒng)

　　D.以公允價值計量銀行資產(chǎn)

　　E.真實反映銀行財務狀況

　　正確答案:A,B

　　解析:合理的賬戶劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計量市場風險監(jiān)管資本要求的基礎。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。

　　112.法人信貸業(yè)務操作風險的起因包括( )。

　　A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額

　　B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制

　　C.信貸操作不規(guī)范。依法管貸意識不強

　　D.因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復核制度

　　E.社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項屬于柜臺業(yè)務操作風險的起因。

　　113.下列關(guān)于行業(yè)財務風險分析指標的說法，不正確的有( )。

　　A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大

　　B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求

　　C.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/P>

　　D.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

　　E.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平

　　正確答案:A,C,D

　　解析:行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標。

　　114.下列關(guān)于經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有( )。

　　A.經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎的

　　B.在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)

　　C.在單筆業(yè)務層面上RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù)

　　D.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配

　　E.使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟資本配置為基礎的。

　　115.商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法初級法時，可以作為合格信用風險緩釋工具的有( )。

　　A.限制流通的法人股

　　B.銀行承兌匯票

　　C.原始期限不超過一年的應收賬款

　　D.公開上市交易股票

　　E.依法有權(quán)處分的商用房地產(chǎn)

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:內(nèi)部評級初級法下的合格抵(質(zhì))押品包括：金融質(zhì)押品(不包括限制流通的法人股);應收賬款;商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn);其他抵(質(zhì))押品。故A項不符合。

　　116.以下屬于操作風險中人員因素風險的關(guān)鍵衡量指標的有( )。

　　A.人員在當前部門的從業(yè)年限

　　B.前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量

　　C.客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

　　D.員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數(shù)

　　E.系統(tǒng)故障時間=某時間內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時間/該段時間的承諾正常營業(yè)時間

　　正確答案:A,C,D

　　解析:B項屬于內(nèi)部流程指標;E項屬于系統(tǒng)缺陷指標。

　　117.假設其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動性比率的表述，正確的有( )。

　　A.銀行現(xiàn)金頭寸指標越高，流動性風險越低

　　B.銀行大額負債依賴度越低，流動性風險越高

　　C.銀行核心存款比例越高，流動性風險越低

　　D.銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低，流動性風險越高

　　E.銀行易變負債與總資產(chǎn)的比率越高，流動性風險越高

　　正確答案:A,C,E

　　解析:現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總資產(chǎn)，該指標越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強，即流動性風險越低，A項正確。大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)，(盈利資產(chǎn)短期投資)，該指標越低，流動性風險越低，B項不正確。核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)，對同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好，C項正確。貸款總額與總資產(chǎn)的比率=貸款總額，總資產(chǎn)，比率較高暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，D項不正確。易變負債與總資產(chǎn)的比率=易變負債，總資產(chǎn)，在其他條件相同的情況下，該比率越大則商業(yè)銀行面臨的流動性風險越高，E項正確。

　　118.衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標有( )。

　　A.不良貸款遷徒率

　　B.正常貸款遷徒率

　　C.資本充足率

　　D.成本收入比

　　E.大額負債依賴度

　　正確答案:A,B

　　解析:風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　119.商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容應包括( )。

　　A.內(nèi)部評級流程的驗證

　　B.內(nèi)部評級信息系統(tǒng)的驗證

　　C.內(nèi)部評級模型的驗證

　　D.內(nèi)部評級政策的驗證

　　E.內(nèi)部評級數(shù)據(jù)的驗證

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容包括對內(nèi)部評級體系數(shù)據(jù)的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統(tǒng)的驗證、內(nèi)部評級政策和流程的驗證等多個方面。

　　120.在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率(RAROC)可以用于( )方面的管理。

　　A.資本配置

　　B.目標設定

　　C.計量損失

　　D.績效考核

　　E.業(yè)務決策

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:國際先進銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率，這一指標在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：①在單筆業(yè)務層面上，資本收益率(RAROC)可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)。②在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)(RAROC)衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，及時對資本收益率RAROC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理，為效益更好的業(yè)務配置更多資源。⑧在商業(yè)銀行總體層面上，資本收益率(RAROC)指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等。