41.下列各項說法正確的是( )。

　　A.風險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風險

　　B.風險規(guī)避不發(fā)生實施成本

　　C.風險補償主要是指事后(損失發(fā)生后)對風險承擔的價格補償

　　D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

　　正確答案:D

　　解析:A項，風險分散只能降低非系統(tǒng)性風險，面對共同因素引起的系統(tǒng)性風險卻無能為力，此時采用風險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的;B項，風險規(guī)避策略的實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出，同時也失去了在這一業(yè)務領(lǐng)域獲得收益的機會和可能;C項，風險補償主要是指事前(損失發(fā)生前)對風險承擔的價格補償。

　　42.在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是( )。

　　A.違反內(nèi)部流程

　　B.人員因素

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.外部事件

　　正確答案:D

　　解析:①人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識，技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風險。②內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失。③系統(tǒng)缺陷包括數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設計/開發(fā)的戰(zhàn)略風險和系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問題。④外部事件包括外部欺詐，盜竊、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務外包、自然災害、恐怖威脅。

　　43.外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的( )。

　　A.15%

　　B.30%

　　C.60%

　　D.70%

　　正確答案:D

　　解析:外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。

　　44.商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的( )。

　　A.負債和組合的相關(guān)性也越大

　　B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小

　　C.負債和組合的相關(guān)性也越小

　　D.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大

　　正確答案:D

　　解析:如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風險，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風險。

　　45.商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的( )。

　　A.8%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.50%

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素。但保險的緩釋程度最高不得超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。

　　46.經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的( )。

　　A.非預期損失

　　B.預期損失

　　C.大規(guī)模損失

　　D.普通性損失

　　正確答案:A

　　解析:經(jīng)濟資本是針對非預期損失的。

　　47.商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動性危機的根源都在于( )。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市場整體流動性風險的加大

　　C.宏觀經(jīng)濟背景的惡化

　　D.商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題

　　正確答案:D

　　解析:商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動性危機的根源都在于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。

　　48.( )是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

　　A.風險管理信息系統(tǒng)

　　B.對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

　　C.為風險管理程序的目的所進行的管理活動

　　D.能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統(tǒng)

　　正確答案:A

　　解析:風險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

　　49.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“( )”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　A.借短貸短

　　B.借長貸長

　　C.借短貸長

　　D.借長貸短

　　正確答案:C

　　解析:商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　50.以下情況說明商業(yè)銀行流動性強的是( )。

　　A.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率低

　　B.貸款總額和核心存款比率高

　　C.核心存款指標高

　　D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率高

　　正確答案:C

　　解析:流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高：貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越小;貸款總額與總資產(chǎn)的比率高暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差。

　　51.商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部資本充足評估程序的報告體系，報告不包括( )。

　　A.評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標

　　B.評估外部環(huán)境對資本水平的影響

　　C.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

　　D.評估總體風險狀況

　　正確答案:D

　　解析:報告應至少包括以下內(nèi)容：①評估主要風險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標和外部環(huán)境對資本水平的影響。②評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。根據(jù)重要性和報告用途不同，商業(yè)銀行應當明確各類報告的發(fā)送范圍、報告內(nèi)容及詳略程度。確保報告信息與報送頻率滿足銀行資本管理的需要。

　　52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風險管理工具的是( )。

　　A.關(guān)鍵風險指標監(jiān)測

　　B.資本計量

　　C.損失數(shù)據(jù)收集

　　D.風險與控制自我評估

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行操作風險三大管理工具：風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風險指標監(jiān)測。

　　53.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風險資本時，( )不屬于合格信用緩釋工具。

　　A.上市公司發(fā)行的債券

　　B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

　　C.黃金

　　D.商業(yè)銀行承兌匯票

　　正確答案:A

　　解析:B、C、D三項都屬于合格的信用風險緩釋工具。

　　54.依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風險管理大體經(jīng)過四種風險管理模式的發(fā)展階段，不包括( )。

　　A.資產(chǎn)風險管理階段

　　B.負債風險管理階段

　　C.資產(chǎn)負債管理階段

　　D.市場風險管理階段

　　正確答案:D

　　解析:本題考核的是風險管理模式發(fā)展的階段。

　　55.下列關(guān)于資本的說法，正確的是( )。

　　A.會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)部分

　　B.資本金又被稱為保護債權(quán)人免遭風險損失的緩沖器

　　C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟資本

　　D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

　　正確答案:B

　　解析:會計資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本。

　　56.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是( )。

　　A.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

　　B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

　　C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風險

　　D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果會不夠準確

　　正確答案:A

　　解析:本題考查久期分析的知識點，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C兩項中標準久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風險，也不能很好地反映期權(quán)性風險。D項中，由于利率的大幅變動(大于1%)，頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會不夠準確。

　　57.證券組合理論體現(xiàn)在( )。

　　A.全面風險管理模式階段

　　B.資產(chǎn)風險管理模式階段

　　C.負債風險管理模式階段

　　D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

　　正確答案:B

　　解析:20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈瑞·馬柯維茨(Harry Markowitz)于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風險管理理論的重要基石。

　　58.在商業(yè)銀行中處于有效風險管理的最前端的是( )。

　　A.最高風險管理委員會

　　B.監(jiān)事會

　　C.財務控制部門

　　D.風險管理部門

　　正確答案:C

　　解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。

　　59.甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預期收益不同，則甲方案的風險比乙方案的風險( )。

　　A.無法確定

　　B.較小

　　C.相等

　　D.較大

　　正確答案:A

　　解析:標準差和預期收益不同的兩個投資方案，應采用標準離差率來比較其風險的大小。本題中，未給出甲、乙兩方案的預期收益，因此無法計算其標準離差率，故無法比較。

　　60.對計入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價值負變動可從附屬資本中扣減的比例為( )。

　　A.25%

　　B.50%

　　C.75%

　　D.100%

　　正確答案:D

　　解析:公允價值的負變動應全額從附屬資本中扣減。