二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分。共40分)以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中。有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

　　81.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓

　　B.貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售

　　C.貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟(jì)資本配置效率

　　D.大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無(wú)追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級(jí)市場(chǎng)上公開(kāi)打包出售

　　E.與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)困難

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)容易。

　　82.商業(yè)銀行處于負(fù)債敏感型缺口的情況下，若其他條件不變，則下列表述正確的有( )。

　　A.利率上升，凈利息收入上升

　　B.利率上升，凈利息收入下降

　　C.利率下降。凈利息收入上升

　　D.利率下降，凈利息收入下降

　　E.利率上升.凈利息收入不變

　　正確答案:B,C

　　解析:當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

　　83.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括( )。

　　A.企業(yè)的戰(zhàn)略

　　B.企業(yè)的管理政策

　　C.行業(yè)的特征和定位

　　D.行業(yè)的依賴性分析

　　E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素

　　正確答案:C,D,E

　　解析:

　　84.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括( )。

　　A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

　　B.進(jìn)入重組流程的原因

　　C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

　　D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用

　　E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括A、B、C、E四項(xiàng)內(nèi)容。

　　85.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括( )。

　　A.遠(yuǎn)期外匯合約

　　B.外匯期貨合約

　　C.未到交割日的現(xiàn)貨合約

　　D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

　　E.外匯期權(quán)合約

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:

　　86.商業(yè)銀行面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于( )經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。

　　A.對(duì)“一帶一路”國(guó)家的授信

　　B.由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)

　　C.建立境外機(jī)構(gòu)

　　D.國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)

　　E.代理行往來(lái)

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十三條規(guī)定，“國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。”

　　87.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括( )。

　　A.事件識(shí)別

　　B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.控制活動(dòng)

　　D.內(nèi)部環(huán)境

　　E.信息和交流

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、監(jiān)控。

　　88.在有限的資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇.其發(fā)揮的重要作用有( )。

　　A.明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密

　　B.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上

　　C.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度

　　D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計(jì)的結(jié)果。減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率

　　E.通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)督方案

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管在實(shí)踐中發(fā)揮以下作用：①通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評(píng)估，能更好了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。②通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性、針對(duì)性。③明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。④根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)的結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率。⑤把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，理順了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)。對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出更高的期望和要求。⑥明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。

　　89.下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，不正確的有( )。

　　A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)

　　B.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

　　C.違約概率又稱為不良率，是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額中的占比

　　D.違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率兩個(gè)層面

　　E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

　　正確答案:A,C

　　解析:違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。不良率是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額的占比，與違約概率不具有可比性。

　　90.保證法律責(zé)任一般包括( )。

　　A.部分責(zé)任保證

　　B.連帶責(zé)任保證

　　C.一般責(zé)任保證

　　D.全部責(zé)任保證

　　E.完全責(zé)任保證

　　正確答案:B,C

　　解析:保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會(huì)影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。

　　91.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括( )。

　　A.及時(shí)處理投訴和批評(píng)

　　B.增加對(duì)客戶、公眾的透明度

　　C.對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理

　　D.制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃

　　E.與媒體保持良好接觸

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有：強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、確保實(shí)現(xiàn)承諾、從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強(qiáng)客戶/公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)、保持與媒體的良好接觸、制定危機(jī)管理規(guī)劃。C項(xiàng)，應(yīng)確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

　　92.商業(yè)銀行對(duì)于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用( )方式來(lái)緩釋。

　　A.調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)�；蚍艞壞承┊a(chǎn)品

　　B.購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)

　　C.制定應(yīng)急計(jì)劃和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

　　D.改變市場(chǎng)定位

　　E.業(yè)務(wù)外包

　　正確答案:B,C,E

　　解析:商業(yè)銀行對(duì)于火災(zāi)、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，往往很難規(guī)避和降低，但可以通過(guò)制定應(yīng)急計(jì)劃和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式來(lái)緩釋。

　　93.資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括( )所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　A.銀行持有資產(chǎn)支持證券

　　B.提供信用增級(jí)

　　C.流動(dòng)性支持

　　D.開(kāi)展利率互換

　　E.信用衍生工具

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過(guò)程中形成的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級(jí)、流動(dòng)性支持、開(kāi)展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進(jìn)行分檔次抵補(bǔ)的擔(dān)保形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　94.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有( )。

　　A.銀行因?qū)ν鈳抛邉?shì)具有某種預(yù)期而持有的外幣頭寸

　　B.為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸

　　C.外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為

　　D.外匯衍生產(chǎn)品的交易對(duì)手未能如期履行合約

　　E.銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配

　　正確答案:A,B,E

　　解析:匯率風(fēng)險(xiǎn)大致分為以下兩類：①外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。銀行的外匯交易風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自兩個(gè)方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。②外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表的會(huì)計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣，因匯率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。C、D兩項(xiàng)均屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇。

　　95.完整的資本充足率評(píng)估程序包括( )方面。

　　A.董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督

　　B.健全的資本評(píng)估

　　C.風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估

　　D.完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)

　　E.健全的內(nèi)部控制檢查

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:完整的資本充足率評(píng)估程序包括五個(gè)方面：①董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督;②健全的資本評(píng)估;③風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估;④完善的監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng);⑤健全的內(nèi)部控制檢查。

　　96.商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)包括( )。

　　A.流動(dòng)性比例

　　B.資本充足率

　　C.超額備付金比率

　　D.流動(dòng)性缺口比率

　　E.核心負(fù)債比例

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:B項(xiàng)是安全性監(jiān)管指標(biāo)。

　　97.商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括( )。

　　A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　B.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

　　D.重大突發(fā)性事件

　　E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.對(duì)于不可管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　正確答案:C,D,E

　　解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其中后三種主要針對(duì)不可管理風(fēng)險(xiǎn)。

　　99.以下屬于高質(zhì)量的金融工具有( )。

　　A.中央政府發(fā)行的債券

　　B.政策性銀行發(fā)行的票據(jù)

　　C.AA一級(jí)以上國(guó)家政府發(fā)行的債券

　　D.黃金

　　E.銀行存單

　　正確答案:A,B,C

　　解析:D、E兩項(xiàng)屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。

　　100.經(jīng)調(diào)整的資本收益率的公式涉及的指標(biāo)有( )。

　　A.利潤(rùn)總額

　　B.稅后凈利潤(rùn)

　　C.凈資本

　　D.預(yù)期損失

　　E.非預(yù)期損失

　　正確答案:B,D,E

　　解析:計(jì)算公式如下：RAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。