43.【答案】D

　　【解析】Ⅰ項(xiàng)正確，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量 70%的，為發(fā)行失敗。Ⅱ項(xiàng)正確，公開(kāi)發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。Ⅲ項(xiàng)正確，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人。Ⅳ項(xiàng)正確，證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 90 日。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均符合題意。

　　44.【答案】D

　　【解析】證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 90 日。3 月有 31 日，4 月有 30 日，5 月到 29 日為整整 90日，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項(xiàng)符合。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項(xiàng)符合題意。

　　45.【答案】D

　　【解析】證券公司在證券承銷過(guò)程中也可能有證券自營(yíng)買(mǎi)入行為。如在股票、債券承銷中采用包銷方式發(fā)證券一般從業(yè)資格考試 《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》行股票、債券時(shí)，由于種種原因未能全額售出，按照協(xié)議，余額部分由證券公司買(mǎi)入。同樣，在配股過(guò)程中，投資者未分配部分，如協(xié)議中要求包銷，也必須由證券公司購(gòu)入。

　　46.【答案】D

　　【解析】A 選項(xiàng)錯(cuò)誤，證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買(mǎi)賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票(并非證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員在任期內(nèi)可以買(mǎi)賣股票)。B 選項(xiàng)錯(cuò)誤，證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式(并非包括經(jīng)銷的方式)。C 選項(xiàng)錯(cuò)誤，未經(jīng)登記，任何單位或者個(gè)人不得(并非單位可以)使用“基金”或者“基金管理”字樣或者近似名稱進(jìn)行證券投資活動(dòng);但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。D 選項(xiàng)正確，證券交易當(dāng)事人依法買(mǎi)賣的證券，必須是依法發(fā)行并交付的證券。綜上所述，A、B、C 選項(xiàng)錯(cuò)誤，D 選項(xiàng)正確。

　　47.【答案】A

　　【解析】風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)包括：(1)對(duì)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、基本政策進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)，Ⅰ項(xiàng)符合;(2)對(duì)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)，Ⅱ項(xiàng)符合;(3)對(duì)需董事會(huì)審議的重大決策的風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn)，Ⅲ項(xiàng)符合;(4)對(duì)需董事會(huì)審議的合規(guī)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)，Ⅳ項(xiàng)符合;(5)公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均符合題意。

　　48.【答案】D

　　【解析】合伙企業(yè)利潤(rùn)分配和虧損分擔(dān)的原則是：(1)按照合伙協(xié)議的約定辦理(Ⅱ項(xiàng));(2)合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定(Ⅰ項(xiàng));(3)協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān)(Ⅳ項(xiàng));(4)無(wú)法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)(Ⅲ項(xiàng))。綜上所述，Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ項(xiàng)符合題意。

　　49.【答案】D

　　【解析】A 選項(xiàng)正確，自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格;但是，公司章程另有規(guī)定的除外。B 選項(xiàng)正確，因股權(quán)的自愿讓與或強(qiáng)制執(zhí)行產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書(shū)，向新股東簽發(fā)出資證明書(shū)，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股東及其出資額的記載。對(duì)公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。C 選項(xiàng)正確，人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。D 選項(xiàng)錯(cuò)誤，經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。2 個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買(mǎi)比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)(并非平均分配所轉(zhuǎn)讓的股權(quán))。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。綜上所述，A、B、C 選項(xiàng)正確，D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　50.【答案】A

　　【解析】經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和證券承銷與保薦業(yè)務(wù)中兩種以上業(yè)務(wù)的證券公司，應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度，A 選項(xiàng)符合題意。B 選項(xiàng)“投資銀行類業(yè)務(wù)、研究咨詢業(yè)務(wù)”不符合題意。C 選項(xiàng)“自營(yíng)業(yè)務(wù)、證券投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)”不符合題意。D 選項(xiàng)“研究咨詢業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)”不符合題意。

　　更多2019年證券從業(yè)資格考試備考資料、講義學(xué)習(xí)、考前沖刺資料，加入證券從業(yè)資格證學(xué)習(xí)群：1018359976    ，更有老師答疑解惑！