三、判斷題

　　1.國(guó)庫(kù)券是一種幾乎沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的有價(jià)證券，其利率可以代表貨幣時(shí)間價(jià)值。(　　)

　　2.隨著折現(xiàn)率的提高，未來(lái)某一款項(xiàng)的復(fù)利現(xiàn)值將逐漸增加。(　　)

　　3.若期數(shù)相同，利率相等，則普通年金終值系數(shù)與普通年金現(xiàn)值系數(shù)之積等于1。(　　)

　　4.在通貨膨脹情況下，名義利率=(1+實(shí)際利率)×(1+通貨膨脹率)。(　　)

　　5.如果以年為計(jì)息單位，每年復(fù)利一次時(shí)，名義利率等于實(shí)際利率。(　　)

　　6.資產(chǎn)的收益用金額表示，有利于不同規(guī)模資產(chǎn)之間收益的比較。(　　)

　　7.資產(chǎn)收益率是相對(duì)于特定期限的，它的大小要受計(jì)算期限的影響，為了便于比較和分析，一般要將不同期限的收益率轉(zhuǎn)化為年收益率。(　　)

　　8.對(duì)于多方案擇優(yōu)，決策者的行動(dòng)準(zhǔn)則應(yīng)是選擇低風(fēng)險(xiǎn)高收益的方案，即選擇標(biāo)準(zhǔn)差率最低、期望收益最高的方案。(　　)

　　9.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)比較反感的人可能會(huì)選擇期望收益較低同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也較低的方案，喜冒風(fēng)險(xiǎn)的人則可能選擇風(fēng)險(xiǎn)雖高但同時(shí)收益也高的方案。(　　)

　　10.標(biāo)準(zhǔn)差率是一個(gè)絕對(duì)指標(biāo)，它以絕對(duì)數(shù)反映決策方案的風(fēng)險(xiǎn)程度。(　　)

　　11.對(duì)于多個(gè)投資方案而言，無(wú)論各方案的期望值是否相同，標(biāo)準(zhǔn)差率最大的方案一定是風(fēng)險(xiǎn)最大的方案。(　　)

　　12.風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)，直接將損失攤?cè)氤杀净蛸M(fèi)用，或沖減利潤(rùn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)自保。(　　)

　　13.證券組合風(fēng)險(xiǎn)的大小，等于組合中各個(gè)證券風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均數(shù)。(　　)

　　14.即使投資比例不變，各項(xiàng)資產(chǎn)的期望收益率不變，但如果組合中各項(xiàng)資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù)發(fā)生改變，投資組合的期望收益率就有可能改變。(　　)

　　15.資本資產(chǎn)定價(jià)模型中，所謂資本資產(chǎn)主要指的是債券和股票。(　　)

　　更多中級(jí)會(huì)計(jì)師備考資料、講義課程、考前試卷等，加入加入中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試群：928029464，更有專業(yè)老師協(xié)助報(bào)名。