一、單項選擇題

　　1. A [解析]人身法由人格權法和親屬法組成,其中,親屬法在我國是指《婚姻法》《繼承法》《收養(yǎng)法》等關于婚姻家庭繼承的法律規(guī)范。故 B項不正確�！逗贤�法》屬于我國民法的成文法規(guī)范,故 C 選項不正確。物權法規(guī)定所有權、用益物權、擔保物權的取得、變更、消滅,以及占有制度、共有制度、相鄰關系。故 D項不正確。

　　2. D [解析]物權與債權都是民法中最基本的財產權利。物權具有以下法律特征:①物權是絕對權(對世權);②物權是支配權;③物權的標的是物;④物權具有排他性;⑤物權具有追及力。

　　3. B [解析]物權的基本原則包括:①平等保護原則;②物權法定原則;③一物一權原則;④公示、公信原則。

　　4. C [解析]根據(jù)《物權法》的規(guī)定,物權包括所有權、用益物權、擔保物權。

　　5. B [解析]《物權法》規(guī)定,債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設用地使用權;③以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經營權;④生產設備、原材料、半成品、產品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產。

　　6. D [解析]根據(jù)《物權法》的規(guī)定,債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質:①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉單、提單;④可以轉讓的基金份額、股權;⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權;⑥應收賬款;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。

　　7. A [解析]根據(jù)《擔保法》的規(guī)定,保證合同應當包括以下內容:①被保證的主債權種類、數(shù)額;②債務人履行債務的期限;③保證的方式;④保證擔保的范圍;⑤保證的期間;⑥雙方認為需要約定的其他事項。

　　8. B [解析]根據(jù)《擔保法》的規(guī)定,連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的,債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。在合同約定的保證期間和上述規(guī)定的保證期間,債權人未要求保證人承擔保證責任的,保證人免除保證責任。

　　9. C [解析]合同的內容應當符合《合同法》的要求。合同的內容由當事人約定,一般包括以下條款:①當事人的名稱或者姓名和住所;②標的;③數(shù)量;④質量;⑤價款或者報酬;⑥履行期限、地點和方式;⑦違約責任;⑧解決爭議的方法。當事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。

　　10.A [解析]顯失公平的合同是指一方當事人在緊迫或缺乏經驗的情況下而訂立的明顯對自己有重大不利的合同。

　　11.D [解析]當事人一方不履行非金錢債務或者履行非金錢債務不符合約定的,對方可以要求繼續(xù)履行,但有下列情形之一的除外:①法律上或者事實上不能履行;②債務的標的不適于強制履行或者履行費用過高;③債權人在合理期限內未要求履行。

　　12.C [解析]違約金是指當事人一方違反合同時應當向對方支付的一定數(shù)量的金錢或財物。違約金雖然是由當事人自由約定的,但也受到一定的限制。如果約定的違約金低于造成的損失的,當事人可以請求人民法院或者仲裁機構予以增加;如果約定的違約金過分高于造成的損失的,當事人可以請求人民法院或者仲裁機構予以適當減少。

　　13.D [解析]對違約責任沒有約定或者約定不明確,依照《合同法》第61條的規(guī)定仍不能確定的,受損害方根據(jù)標的的性質以及損失的大小,可以合理選擇要求對方承擔修理、更換、重做、退貨、減少價款或者報酬等違約責任。上述“修理、更換、重作、退貨、減少價款或者報酬”即為補救措施。

　　14.A [解析]中國人民銀行的主要職責包括:①發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣,管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;⑤實施外匯管理,監(jiān)督管理銀行間外匯市場;⑥監(jiān)督管理黃金市場;⑦持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備;⑧經理國庫;⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行;⑩指導、部署金融業(yè)反洗錢工作,負責反洗錢的資金監(jiān)測;􀃊􀁉􀁓負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測;􀃊􀁉􀁔作為國家的中央銀行,從事有關的國際金融活動;􀃊􀁉􀁕國務院規(guī)定的其他職責。

　　15.B [解析]貨幣政策工具有:①要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定的比例交存存款準備金;②確定中央銀行基準利率;③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構辦理再貼現(xiàn);④向商業(yè)銀行提供貸款;⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯;⑥國務院確定的其他貨幣政策工具。國家開發(fā)銀行屬于政策性銀行。選項 B不屬于貨幣政策工具。

　　16.D [解析]《中國人民銀行法》規(guī)定了人民幣的法律地位和人民幣單位:人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付人民共和國境內的一切公共的和私人的債務,任何單位和個人不得拒收。人民幣的單位為元,人民幣輔幣單位為角、分。

　　17.B [解析]銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責主要由銀監(jiān)會行使后,中國人民銀行主要負責金融宏觀調控,但為了事實上貨幣政策和維護金融穩(wěn)定,中國人民銀行仍保留部分監(jiān)管職責�！吨袊�人民銀行法》規(guī)定,國務院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調機制,具體辦法由國務院規(guī)定。中國人民銀行和銀監(jiān)會同時擁有對銀行業(yè)金融機構的檢查監(jiān)督權,并不會導致對銀行業(yè)金融機構的雙重檢查和雙重處罰。這是由于兩者的監(jiān)管側重點各有不同,并且兩者的劃分在現(xiàn)實操作中非常清晰。

　　18.A [解析]商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。

　　19.D [解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務,應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。《商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務基本法律規(guī)則如下:①經營存款業(yè)務特許制。②以合法正當方式吸收存款。③依法保護存款人合法權益。《商業(yè)銀行法》規(guī)定,對個人儲蓄存款,商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃,法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。對單位存款,商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃,法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　20.B [解析]商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務應當遵守下列資產負債比例管理的規(guī)定:①資本充足率不得低于8%;②流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%;③對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%;④銀監(jiān)會對資產負債比例管理的其他規(guī)定。

　　21.B [解析]商業(yè)銀行辦理業(yè)務,提供服務,按照規(guī)定收取手續(xù)費。收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、中國人民銀行根據(jù)職責分工,分別會同國務院價格主管部門制定。

　　22.C [解析]商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及銀監(jiān)會的有關規(guī)定,建立、健全本行的財務、會計制度。商業(yè)銀行不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。商業(yè)銀行應當按照國家有關規(guī)定,提取呆賬準備金,沖銷呆賬。商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。商業(yè)銀行應當于每一會計年度終了3個月內,按照銀監(jiān)會的規(guī)定,公布其上一年度的經營業(yè)績和審計報告。

　　23.B [解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定,在人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行;在人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理,適用本法對銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理的規(guī)定。

　　24.D [解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務院關于金融監(jiān)管的分工,銀監(jiān)會的具體職責主要可分為以下7類:(1)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責。(2)準入職責。①機構準入;②業(yè)務范圍準入;③人員準入;④股東變更審查。(3)非現(xiàn)場監(jiān)管職責。(4)現(xiàn)場檢查職責。(5)報告職責。(6)指導、監(jiān)督自律職責。(7)國際交流合作職責。

　　25.C [解析]破壞金融管理秩序罪是指違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī),從事危害國家對貨幣管理、金融機構組織管理、銀行管理的活動,破壞金融市場秩序,金額較大或情節(jié)嚴重的行為。包括危害貨幣管理罪、破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。銀行業(yè)相關職務犯罪主要包括職務侵占罪,挪用資金罪,非國家工作人員受賄罪,簽訂、履行合同失職被騙罪。

　　26.A [解析]票據(jù)的功能有:匯兌作用、支付與結算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。

　　27.C [解析]保證是指除票據(jù)債務人以外的人為擔保票據(jù)債務的履行、以承擔同一內容的票據(jù)債務為目的的一種附屬票據(jù)行為。票據(jù)保證的目的是擔保其他票據(jù)債務的履行,適用于匯票和本票,不適用于支票。

　　28.A [解析]票據(jù)權利在下列期限內不行使而消滅:①持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權利,自票據(jù)到期日起2年,見票即付的匯票、本票,自出票日起2年;②持票人對支票出票人的權利,自出票日起6個月;③持票人對前手的追索權,自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月;④持票人對前手的再追索權,自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。

　　29.B [解析]公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權利人的申請,以向社會公示的方法,將喪失的票據(jù)加以公示,催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據(jù)權利,如不在規(guī)定的期間內申報,就不能以有關的票據(jù)權利請求法律保護。公示催告應當向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。

　　30.A [解析]洗錢的過程通常被分為三個階段,即處置階段、培植階段、融合階段,每個階段都各有其目的及形態(tài),洗錢犯罪交錯運用不同的方法,以達到洗錢的目的。

　　31.D [解析]根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定,金融機構在反洗錢方面的義務主要有:①健全反洗錢內控制度;②建立客戶身份識別制度;③按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;④按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度;⑤按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求,開展反洗錢培訓和宣傳工作。

　　32.B [解析]信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人。

　　33.D [解析]信托法律關系的客體,即信托財產,是指受托人承諾信托而取得的財產。信托財產必須是委托人自有的、可轉讓的合法財產。法律法規(guī)禁止流通的財產不能作為信托財產,法律法規(guī)限制流通的財產須依法經有關主管部門批準后,可作為信托財產。

　　34.C [解析]受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產而終止,信托財產不屬于其遺產或者清算財產。

　　35.C [解析]有下列情形之一的,信托終止:①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生;②信托的存續(xù)違反信托目的;③信托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn);④信托當事人協(xié)商同意;⑤信托被撤銷;⑥信托被解除。發(fā)生選項 A、B、D的情形,委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權。

　　36.A [解析]行政許可的設定和實施,應當遵循公開、公平、公正的原則;實施行政許可,應當遵循便民的原則。

　　37.C [解析]行政處罰的適用應遵循三項基本原則包括:①行政處罰的設定和實施公正、公開;②行政處罰以事實為依據(jù),與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當;③堅持處罰與教育相結合的原則。

　　38.B [解析]與銀監(jiān)會監(jiān)管職能相適應的特殊行政處罰有:對違法董事、高級管理人員,取消其一定期限直至終身的任職資格,禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作等;對擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動的,予以取締;對有違法經營、經營管理不善等情形,不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的銀行業(yè)金融機構,予以撤銷。

　　39.B [解析]行政復議機關履行行政復議職責應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則,堅持有錯必糾,保障法律、法規(guī)的正確實施。

　　40.C [解析]依照《行政復議法》的規(guī)定,復議可附帶審查的規(guī)定不含國務院部、委員會規(guī)章和地方人民政府規(guī)章。

　　41.A [解析]基準利率是我國中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段之一,制定基準利率的依據(jù)只能是貨幣政策目標。

　　42.C [解析]常備借貸便利的主要特點:①由金融機構主動發(fā)起,金融機構可根據(jù)自身流動性需求申請常備借貸便利;②常備借貸便利是中央銀行與金融機構的“一對一”交易,針對性強。③常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣,通常覆蓋存款金融機構。

　　43.C [解析]略。

　　44.A [解析]關聯(lián)方關系主要存在于:①直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制,以及同受某一企業(yè)控制的2個或多個企業(yè)(例如,母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間);②合營企業(yè);③聯(lián)營企業(yè);④主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員;⑤受主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

　　45.C [解析]資產負債表,除權益類項目外,其他項目按照期末匯率折合為人民幣;權益類項目按照歷史匯率折合為人民幣。不同匯率之間形成的差額,作為外幣折算差額單列項目反映。利潤表,按期末匯率折合為人民幣。

　　46.D [解析]銀行合規(guī)文化建設工作的意義和內容包括以下方面:①合規(guī)文化建設是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經營的內在要求;②合規(guī)文化建設是提升內部管理水平、適應外部監(jiān)管要求的重要保證;③合規(guī)文化建設是落實以人為本、提高制度執(zhí)行力的關鍵所在;④合規(guī)文化建設是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。故選項 D表述正確。

　　47.D [解析]培養(yǎng)員工合規(guī)意識的方法包括:①立足學習教育平臺,提升合規(guī)操作意識。②構筑制度建設平臺,夯實合規(guī)管理基礎;規(guī)范會計基礎管理,加強信貸基礎管理。③依托檢查監(jiān)督平臺,營造合規(guī)文化氛圍;開展隱患大排查活動,開展豐富多彩的業(yè)文化,將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程。

　　48.A [解析]中國銀監(jiān)會依法對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理實施監(jiān)管,檢查和評價商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性。

　　49.B [解析]銀行內部控制的原則包括:①全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動,覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。③審慎性原則是指商業(yè)銀行內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念,設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。④相匹配原則是指商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應,并根據(jù)情況變化及時進行調整。選項 B表述正確。

　　50.A [解析]監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內部控制體系;負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。選項 B表述錯誤。高級管理層負責根據(jù)事會確定的可接受的風險水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應的風險控制措施。選項 C表述錯誤。商業(yè)銀行的業(yè)務部門(除內部審計部門和內控管理職能部門外的其他部門)負責參與制定與自身職責相關的業(yè)務制度和操作流程。選項 D表述錯誤。

　　51.D [解析]高級管理層負責執(zhí)行董事會決策;負責根據(jù)董事會確定的可接受的風險水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應的風險控制措施;負責建立和完善內部組織機構,保證內部控制的各項職責得到有效履行;負責組織對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。選項 D屬于監(jiān)事會的崗位職責。

　　52.D [解析]銀行內部控制的原則包括:全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。相匹配原則是指商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應,并根據(jù)情況變化及時進行調整。

　　53.C [解析]商業(yè)銀行應當合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點,采取適當?shù)目刂拼胧?執(zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程,確保規(guī)范運作。選項 A 表述錯誤。商業(yè)銀行應當建立健全信息系統(tǒng)控制,通過內部控制流程與業(yè)務操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結合,加強對業(yè)務和管理活動的系統(tǒng)自動控制。選項 B表述錯誤。商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位,實施相應的分離措施,形成相互制約的崗位安排。選項 D表述錯誤。C項表述正確。

　　54.D [解析]商業(yè)銀行應當對納入并表管理的機構進行內部控制評價,包括商業(yè)銀行及其附屬機構。選項 A 表述錯誤。商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率,至少每年開展一次。選項 B表述錯誤。商業(yè)銀行年度內部控制評價報告經董事會審議批準后于每年4月30日前報送銀監(jiān)會或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。選項 C表述錯誤。選項 D表述正確。

　　55.D [解析]銀行合規(guī)管理應當遵循獨立性、系統(tǒng)性、全員參與、強制性、管理地位與職責明確的科學管理原則。(1)獨立性原則是指合規(guī)管理應當獨立于銀行的業(yè)務經營活動,以真正起到牽制制約的作用,是合規(guī)管理的關鍵性原則。選項 A 說法錯誤。(2)系統(tǒng)性原則是指合規(guī)管理應當運用系統(tǒng)觀點進行系統(tǒng)的設計和組織,構建合理的運行體制,協(xié)調運作,實現(xiàn)合規(guī)管理的最大效能。選項 B表述錯誤。(3)全員參與原則是指合規(guī)工作應當做到由全體員工在各自的業(yè)務活動中全面遵循合規(guī)性要求,合規(guī)管理應當立足于形成銀行整體的合規(guī)文化以從職業(yè)道德上約束所有員工。選項 C 表述錯誤。全面性原則屬于銀行內部控制的原則。(4)強制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強制執(zhí)行的性質,合規(guī)管理相對于其他管理而言,具有強制性,任何人必須服從合規(guī)性要求,而不能討價還價。選項 D表述正確。

　　56.B [解析]董事會應對商業(yè)銀行經營活動的合規(guī)性負最終責任,履行以下合規(guī)管理職責:①審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策,并監(jiān)督合規(guī)政策的實施;②審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告,并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效性作出評價,以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決;③授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督;④商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。選項 A、C、D屬于高級管理層應履行的合規(guī)管理職責。

　　57.C [解析]內部審計部門應隨時將合規(guī)性審計結果告知合規(guī)負責人。選項 A 表述錯誤。商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和頻率。選項 B表述錯誤。商業(yè)銀行應確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負責人的適當監(jiān)督,不妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管。選項 D表述錯誤。選項 C表述正確。

　　58.B [解析]COSO 的 ERM 框架是個三維立體的框架。其中,第一個維度———上面維度,是目標體系。第一維度包括四類目標:①戰(zhàn)略目標,即高層次目標,與使命相關聯(lián)并支撐使命;②經營目標,高效率地利用資源;③報告目標,報告的可靠性;④合規(guī)目標,符合適用的法律和法規(guī)。

　　59.A [解析]COSO 的ERM 框架的第二個維度是正面維度,也是管理要素。其包括8個相互關聯(lián)的構成要素,它們源自管理當局的經營方式,并與管理過程整合在一起,具體為:(1)內部環(huán)境;(2)目標設定;(3)事項識別;(4)風險評估;(5)風險應對;(6)控制活動;(7)信息與溝通;(8)監(jiān)控。

　　60.B [解析]COSO 的 ERM 框架的第三個維度———側面維度,是主體單元。第三維度包括集團、部門、業(yè)務單元、分支機構四個層面。

　　61.C [解析]全面風險管理的要素可以表述為:①內部環(huán)境和目標設定;②事件識別和風險評估;③風險反映和控制活動;④信息和交流以及監(jiān)控。

　　62.D [解析]信用風險管理的分類包括:①按授信方的不同,信用風險可分為國家風險、行業(yè)風險、個體風險。②按信用風險產生的原因,信用風險可分為道德性信用風險和非道德性信用風險。③按源信用風險可控程度,信用風險可分為可控信用風險和非可控信用風險。

　　63.A [解析]不良資產處置是指通過綜合運用法律允許范圍內的一切手段和方法,對資產進行的價值變現(xiàn)和價值提升的活動。資產處置的范圍按資產形態(tài)可劃分為:股權類資產、債權類資產和實物類資產。資產處置方式按資產變現(xiàn)分為終極處置和階段性處置。終極處置主要包括破產清算、拍賣、招標、協(xié)議轉讓、折扣變現(xiàn)等方式。階段性處置主要包括債轉股、債務重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產置換、企業(yè)重組、實物資產再投資完善、實物資產出租、實物資產投資等方式。

　　64.B [解析]操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng),以及外部事件所造成損失的風險。本定義所指操作風險包括法律風險,但不包括策略風險和聲譽風險。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對商業(yè)銀行的操作風險管理實施監(jiān)督檢查,評價商業(yè)銀行操作風險管理的有效性。商業(yè)銀行應當按照《商業(yè)銀行操作風險管理指引》的要求,建立與本行的業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的操作風險管理體系,有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風險。

　　65.D [解析]商業(yè)銀行應當將加強內部控制作為操作風險管理的有效手段,與此相關的內部措施至少應當包括:(1)部門之間具有明確的職責分工以及相關職能的適當分離,以避免潛在的利益沖突;(2)密切監(jiān)測遵守指定風險限額或權限的情況;(3)對接觸和使用銀行資產的記錄進行安全監(jiān)控;(4)員工具有與其從事業(yè)務相適應的業(yè)務能力并接受相關培訓;(5)識別與合理預期收益不符及存在隱患的業(yè)務或產品;(6)定期對交易和賬戶進行復核和對賬;(7)主管及關鍵崗位輪崗輪調、強制性休假制度和離崗審計制度;(8)重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時內外行為規(guī)范;(9)建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵和保護制度;(10)查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度;(11)案件查處和相應的信息披露制度;(12)對基層操作風險管控獎懲兼顧的激勵約束機制。

　　66.C [解析]重要操作風險的類型包括:(1)內部欺詐。有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。(2)外部欺詐。第三方的詐騙、盜用資產、違犯法律的行為。(3)風險事件。由于不履行合同,或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。(4)客戶、產品以及商業(yè)行為引起的事件。有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求,或者是由于產品的性質、設計問題造成的失誤。(5)有形資產的損失。由于災難性事件或其他事件引起的有形資產的損壞或損失。(6)經營中斷和系統(tǒng)出錯。例如,軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設備老化。(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程的。例如,交易敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經批準訪問客戶賬戶,以及賣方糾紛等。

　　67.D [解析]重要操作風險的特點包括:(1)操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務操作,屬于銀行可控范圍內的內生風險。單個操作風險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關系。(2)從覆蓋范圍看,操作風險管理幾乎覆蓋了銀行經營管理所有方面的不同風險。既包括發(fā)生頻率高、但損失相對較低的日常業(yè)務流程處理上的小紕漏,也包括發(fā)生頻率低、但一旦發(fā)生就會造成極大損失,甚至危及到銀行存亡的自然災害、大規(guī)模舞弊等。因此,試圖用一種方法來覆蓋操作風險的所有領域幾乎是不可能的。(3)對于信用風險和市場風險而言,風險與報酬存在一一映射關系,但這種關系并不一定適用于操作風險。(4)業(yè)務規(guī)模大、交易量大、結構變化迅速的業(yè)務領域,受操作風險沖擊的可能性最大。(5)操作風險是一個涉及面非常廣的范疇,操作風險管理幾乎涉及銀行內部的所有部門。因此,操作風險管理不僅僅是風險管理部門和內部審計部門的事情。

　　68.C [解析]損失事件的多少與銀行的總資產規(guī)模成正相關,但損失金額多少與總資產沒有明顯的相關性。

　　69.B [解析]一般來說,商業(yè)銀行應當建立以下主要業(yè)務規(guī)則和制度:(1)建立業(yè)務管理制度;(2)建立現(xiàn)金管理制度;(3)建立各項安全防范制度;(4)建立內部控制制度。

　　70.C [解析](1)按照總量平衡、期限對稱、結構合理的原則,建立商業(yè)銀行資產負債管理機制,使商業(yè)銀行能夠根據(jù)資金的來源確定資金的運用,做到資產規(guī)模與負債規(guī)范相適應,資產結構和性質與負債的結構和性質的比例關系相適應。選項 A 表述錯誤。(2)商業(yè)銀行應當逐步使抵押、保證貸款成為商業(yè)銀行的主要貸款方式,建立起抵押貸款和保證貸款制度,減少信用放款比重,以分散銀行信貸資金風險,提高銀行信貸資金的安全性和流動性。選項 B表述錯誤。(3)加強建立經營效益的考核制度。建立健全切合實際的考核指標體系和獎懲辦法,促使商業(yè)銀行形成自我發(fā)展和自我約束機制。建立以實現(xiàn)利潤和防范風險為中心的指標考核體系,加強考核,嚴格獎懲。選項 D表述錯誤。

　　71.C [解析](1)以客戶為中心構建業(yè)務管理架構,確定部門職責,形成合理的業(yè)務流程基礎;按照客戶的需求和為客戶提供方便快捷和優(yōu)質服務的思路設計各項業(yè)務流程,建立滿足客戶不斷變化需求的業(yè)務流程。(2)以業(yè)務條線垂直運作和管理為主。即總分行之間實行上下垂直的一體化的運行和管理,業(yè)務條線具有相對獨立的事權、人權和財權。(3)前中后臺相互分離、相互制約,以流程落實內控。把獨立完成業(yè)務的長流程,切割成前、中、后臺清晰分離又相對短的流程。(4)實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式。改變傳統(tǒng)商業(yè)銀行以部門和分行為主的考核方式,以業(yè)務單元和業(yè)務條線為主實施考核。

　　72.A [解析]根據(jù)流程的需要設置相應的職能部門或調整部門的職責,使之符合流程運行便利、暢通的需要。選項 B表述錯誤。將串連流程改造成并行流程,即通過網絡以及數(shù)據(jù)庫技術,使許多需要共享資源的活動轉化為同步進行。選項 C表述錯誤。用信息技術,大幅度提高業(yè)務運作的自動化水平,以電子化方式強化業(yè)務運作的標準化。開發(fā)出智能化的作業(yè)程序,形成自動識別、分析和決斷的功能,以排除個人的主觀臆斷減少操作風險。選項 D表述錯誤。

　　73.B [解析](1)總行一般員工的崗位分為管理崗、專業(yè)崗、銷售崗和運行崗,不同崗位考核與所在機構業(yè)績的掛鉤權重不同。銷售和運行崗位可以量化到人,主要采取個人業(yè)績表現(xiàn),重業(yè)務量的表現(xiàn)。制定員工行為評價量表,指導崗位行為表現(xiàn)的評價。選項 A 表述錯誤。(2)管理類崗位員工績效考核以機構績效為主,輔以管理人員行為能力考核;專業(yè)類崗位員工績效考核以個人績效為主,與部門績效掛鉤;銷售類崗位員工績效考核以銷售業(yè)績?yōu)楹诵?輔以行為能力考核;運行類崗位員工績效考核以個人績效為主與機構績效掛鉤。選項 C表述錯誤。(3)與市場接近、等級越高的崗位,績效工資的占比越大。管理類和銷售類崗位實行以績效工資為主的工資結構,專業(yè)類和運行類實行以崗位工資為主的工資結構。選項 D表述錯誤。

　　74.C [解析]目前采用的績效考評的指標和方法包括:對金融機構領導人員考核、平衡計分卡考 核 法、關 鍵 業(yè) 績 指 標 法 (KPI)、目 標 管 理 法 (MBO)、360 度 考 核 (360-degree-feedback)等。其中,平衡計分卡考核法是從財務、客戶、內部運營、學習與成長四個角度,將組織的戰(zhàn)略落實為可操作的衡量指標和目標值的一種新型績效管理體系。選項 A 表述錯誤。關鍵績效指標(KPI)是通過對組織內部流程的輸入端、輸出端的關鍵參數(shù)進行設置、取樣、計算、分析,衡量流程績效的一種目標式量化管理指標,是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標分解為可操作的工作目標的工具,是企業(yè)績效管理的基礎。選項 B 表述錯誤。360度考核又稱為全方位考核法,其特點是評價維度多元化(通常是4或4個以上),是通過員工自己、上司、同事、下屬、顧客等不同主體來了解其工作績效,評論知曉各方面的意見,清楚自己的長處和短處,來達到提高自己的目的,適用于對中層以上的人員進行考核。選項 D表述錯誤。

　　75.B [解析]銀行業(yè)金融機構履行社會責任的意義,在管理機制方面,銀行業(yè)把社會責任納入戰(zhàn)略規(guī)劃,融入企業(yè)發(fā)展的各個層面,通過不斷健全完善組織架構、評價指標、制度規(guī)范,持續(xù)推進社會任管理工作的精細化;在金融服務方面,通過服務理念提升、科技研發(fā)、產品創(chuàng)新、流程改造等,不斷提升對金融消費者的服務水平。選項 B 表述錯誤。

　　76.C [解析]“綠色金融”的作用主要是引導資金流向節(jié)約資源技術開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護產業(yè),引導企業(yè)生產注重綠色環(huán)保,引導消費者形成綠色消費理念。選項 A 表述錯誤。綠色金融明確金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展,避免注重短期利益的過度投機行為。選項 B表述錯誤。與傳統(tǒng)金融相比,綠色金融最突出的特點就是,它更強調人類社會的生存環(huán)境利益,它將對環(huán)境保護和對資源的有效利用程度作為計量其活動成效的標準之一。選項 D表述錯誤。

　　77.D [解析]目前,我國實施“綠色信貸”政策的相關政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局。

　　78.D [解析]目前,我國實施“綠色信貸”政策的相關政府部門主要包括中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和國家環(huán)保局,主要采取的做法:①中國人民銀行的政策指導和道義勸說;②中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行信貸活動的監(jiān)督;③國家和地方環(huán)保局對企業(yè)貸款項目的環(huán)境評估;④環(huán)保與金融監(jiān)管部門協(xié)作管理。

　　79.A [解析]金融消費者享有的權利包括:金融獲知權,金融消費自由權,金融消費公平交易權,金融資產保密權、安全權,金融消費求償求助權,享受金融服務權。

　　80.B [解析]金融消費者在市場交易中處于比一般消費者更為不利的弱勢地位,而這種弱勢地位產生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不對稱、外部性和壟斷經營。選項 B表述錯誤。

　　81.D [解析]目前,我國在金融消費者權益保護方面尚無專門立法,開展金融消費

　　者權益保護工作缺乏明確的法律法規(guī)和制度標準。

　　82.B [解析]國務院辦公廳印發(fā)的《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》(以下簡稱《意見》)指出,要堅持市場化和法治化原則,堅持審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管相結合,建立健全金融消費者權益保護監(jiān)管機制和保障機制,防范和化解金融風險。

　　83.C [解析]在完成金融機構提供的客戶風險承受能力評估時,請按自身真實情況認真填寫,不要允許金融機構銷售人員隨意代填,從而誤評客戶的風險承受能力。

　　84.C [解析]對于客戶而言,當自身權益受到侵害時,可以通過如下途徑進行維權:①向金融機構投訴,尋求解決;②向消費者保護委員會或工商管理部門進行投訴;③向銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會等監(jiān)管部門投訴;④向當?shù)厝嗣胥y行設立的金融消費者權益保護機構或撥打金融消費權益保護熱線電話“12363”進行投訴;⑤向法院起訴或根據(jù)合同約定提起仲裁。

　　85.C [解析]對于確實存在問題的銀行業(yè)產品和服務,應當采取措施進行補救或糾正;造成損失的,可以通過和解、調解、仲裁、訴訟等方式,根據(jù)有關法律法規(guī)或合同約定向金融消費者進行賠償或補償。

　　86.B [解析]信用風險管理的分類包括:(1)按授信方的不同,信用風險可分為國家風險、行業(yè)風險、個體風險。(2)信用風險產生的原因,信用風險可分為道德性信用風險和非道德性信用風險。(3)按源信用風險可控程度,信用風險可分為可控信用風險和非可控信用風險。

　　87.A [解析]目前采用的績效考評的指標和方法包括:對金融機構領導人員考核、平衡計分卡考核法、關鍵業(yè)績指標法、目標管理法、360度考核等。平衡計分卡考核法是從財務、客戶、內部運營、學習與成長四個角度,將組織的戰(zhàn)略落實為可操作的衡量指標和目標值的一種新型績效管理體系。

　　88.C [解析]銀行合規(guī)管理應當遵循獨立性、系統(tǒng)性、全員參與、強制性、管理地位與職責明確的科學管理原則。強制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強制執(zhí)行的性質,合規(guī)管理相對于其他管理而言,具有強制性,任何人必須服從合規(guī)性要求,而不能討價還價。

　　89.B [解析]董事會應對商業(yè)銀行經營活動的合規(guī)性負最終責任。

　　90.D [解析]資產處置的范圍按資產形態(tài)可劃分為:股權類資產、債權類資產和實物類資產。

　　二、多項選擇題

　　1. BC [解析]資本市場包括中長期信貸市場和證券市場。其中,證券市場包括債券市場、股票市場、基金市場、保險市場、融資租賃市場等。選項 A、D、E屬于貨幣市場。

　　2. ABCDE [解析]金融市場的功能包括:①優(yōu)化資源配置功能;②經濟調節(jié)能;③交易及定價功能;④貨幣資金融通功能;⑤風險分散與風險管理功能;⑥反映經濟運行的功能。

　　3. ACD [解析]選項 B屬于非銀行性金融機構,選項 E屬于政策性專業(yè)銀行。

　　4. CD [解析]固定匯率制的優(yōu)點有:①有利于經濟穩(wěn)定發(fā)展;②有利于國際貿易、國際信貸和國際投資的經濟主體進行成本利潤的核算,避免了匯率波動風險。選項

　　A、B、E屬于浮動匯率制的優(yōu)點。

　　5. CE [解析]按融資方式劃分,金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。按投資者所擁有的權利劃分,金融工具可分為債權工具、股權工具和混合工具。

　　6. ABE [解析]金融工具的特點包括:流動性、收益性和風險性。

　　7. ACD [解析]金融工具的風險主要有兩類:①信用風險,或稱違約風險。即債務人不履行合同,不能按約定的期限和利息還本付息的風險。②市場風險,即因經濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些因素的變化,導致金融工具價格下跌,從而給投資人帶來損失。

　　8. ABCE [解析]短期金融工具的期限一般在1年以下(含1年),如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議 等。選 項 D 屬 于 長 期 金 融工具。

　　9. ABDE [解析]利率市場化對商業(yè)銀行的影響主要包括:①利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間,尤其對國內銀行高度依賴利息收入的傳統(tǒng)經營模式造成沖擊;②把定價權交給了市場,對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高的求;③加大商業(yè)銀行面臨的利率風險、信用風險、流動性風險等一系列風險;④改變商業(yè)銀行外部經營環(huán)境,影響銀行業(yè)的競爭格局,使競爭日益激烈;⑤影響商業(yè)銀行的資產負債結構,增加了資本管理難度。選項 C說法錯誤。

　　10.ABCDE [解析]略。

　　11.BCD [解析]銀行內部控制的原則包括:①全覆蓋原則;②制衡性原則;③審慎性原則;④相匹配原則。

　　12.ABC [解析]董事會負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內部控制體系,保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內審慎經營;負責明確設定可接受的風險水平,保證級管理層采取必要的風險控制措施;負責監(jiān)督高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。選項 D、E屬于商業(yè)銀行的業(yè)務部門(除內部審計部門和內控管理職能部門外的其他部門)的崗位職責。

　　13.BE [解析]銀行合規(guī)文化建設工作的意義和內容包括以下方面:①合規(guī)文化建設是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經營的內在要求;選項 A 表述正確。②合規(guī)文化建設是提升內部管理水平、適應外部監(jiān)管要求的重要保證;選項 B表述錯誤。③合規(guī)文化建設是落實以人為本,提高制度執(zhí)行力的關鍵所在;選項 C表述正確。④合規(guī)文化建設是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。選項 D表述正確,選項 E表述錯誤。

　　14.CDE [解析]商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度,明確外包管理組織架構和管理職責,并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。商業(yè)銀行應當建立有效的信息溝通機制,確保董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時了解本行的經營和風險狀況,確保相關部門和員工及時了解與其職責相關的制度和信息。選項 A、B表述錯誤。

　　15.ABCE [解析]銀行合規(guī)管理的原則包括:①獨立性原則;②系統(tǒng)性原則;③全員參與原則;④強制性原則;⑤管理地位與職責明確的原則。選項 D 屬于銀行內部控制的原則。

　　16.ABCDE [解析]略。

　　17.ABCDE [解析]略。

　　18.CD [解析]商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經營活動的合規(guī)性負首要責任。選項 A 表述錯誤。商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應與內部審計職能分離,合規(guī)管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價。選項 B表述錯誤。商業(yè)銀行任命合規(guī)負責人,應按有關規(guī)定報告銀監(jiān)會。商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的10個工作日內,應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況。選項 E表述錯誤。CD 選項均表述正確。

　　19.ABCDE [解析]COSO 的 ERM 框架的第二維度包括8個相互關聯(lián)的構成要素,它們源自管理當局的經營方式,并與管理過程整合在一起,具體為:內部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。

　　20.ABCDE [解析]全面風險管理的內容包括:①風險辨識;②風險評價;③風險診斷;④風險戰(zhàn)略設計;⑤風險文化建設;⑥風險防范管理規(guī)劃;⑦風險流程設計;⑧組織職能設計;⑨風險理財設計;⑩信息系統(tǒng)建設。

　　21.ABCE [解析]在我國,民法的成文法規(guī)范包括:《民法通則》《婚姻法》《繼承法》

　　《收養(yǎng)法》《物權法》《合同法》《擔保法》《侵權責任法》等。我國商法的成文法規(guī)范包括:《公司法》《合伙企業(yè)法》《個人獨資企業(yè)法》《企業(yè)破產法》《保險法》《票據(jù)法》《證券法》等。

　　故 D項不符合題意。

　　22.ABD [解析]根據(jù)《公司法》規(guī)定,公司有下列情形之一的,可以解散:①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時;②股東會或股東大決議解散;③因公司合并或者分立需要解散的;④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或被撤銷;⑤人民法院依法予以解散的。

　　23.ACDE [解析]根據(jù)《物權法》的規(guī)定,下列財產不得抵押:①土地所有權;②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權,但法律規(guī)定可以抵押的除外;③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施;④所有權、使用權不明或者有爭議的財產;⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產;⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產。

　　24.CE [解析]根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定,保證的方式有一般保證和連帶責任保證。

　　25.ACDE [解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定,中國的合同形式有口頭合同、書面合同和經公證、鑒證或審核批準的書面合同等。B項未提及。

　　26.ABCDE [解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定,導致合同無效的原因包括:①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同,損害國家利益;②惡意串通,損害國家、集體或者第三人利益;③以合法形式 掩 蓋 非 法 目 的;④損 害 社 會 公 共 利 益;⑤ 違 反 法 律、行 政 法 規(guī) 的 強 制 性規(guī)定。

　　27.ABCD [解析]可變更、可撤銷合同的類型主要包括:①因重大誤解訂立的合

　　同。②顯失公平的合同。③因欺詐而訂立的合同。④因脅迫而訂立的合同。⑤乘人之危的合同。

　　28.ABCDE [解析]違約責任是指當事人一方因不履行合同義務或者履行合同務不符合約定,而向另一方當事人所應承擔的民事責任。承擔違約責任的主要方式有:①繼續(xù)履行;②賠償損失;③支付違約金;④定金;⑤采取補救措施。繼續(xù)履行是指在一方違反合同時,另一方有權要求其依據(jù)合同的約定履行義務,也稱實際履行、強制履行。

　　29.CDE [解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經營原則,即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則,實行自主經營,自擔風險,自負盈虧,自我約束。

　　30.ACDE [解析]金融詐騙罪是指在金融活動中,違反金融管理法規(guī),采取虛構事實或者隱瞞真相的方法,以非法占有為目的,騙取數(shù)額較大的財物的行為。包括集資詐騙罪,貸款詐騙罪,信用證詐騙罪,信用卡詐騙罪,票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪。合同詐騙罪屬于《刑法》中的擾亂市場秩序罪。

　　31.ABDE [解析]設立信托后,有下列情形之一的,委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權:①受益人對委托人有重大侵權行為;②受益人對其他共同受益人有重大侵權行為;③經受益人同意;④信托文件規(guī)定的其他情形。有上述第①項、第③項、第④項所列情形之一的,委托人可以解除信托。

　　32.ABCDE [解析]根據(jù)《行政處罰法》,我國行政處罰的種類有七類:①警告;②罰款;③沒收違法所得、沒收非法財物;④責令停產停業(yè);⑤暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照;⑥行政拘留;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。受到行政處罰的違法行為可能同時導致民事責任或刑事處罰的,行政處罰的實施并不影響民事責任的承擔,也不能代替刑事處罰的追究。

　　33.ABCDE [解析]金融機構辦理存款業(yè)務,不得有下列行為:①擅自提高利率或者變相提高利率,吸收存款;②明知或者應知是單位資金,而允許以個人名義開立賬戶存儲;③擅自開辦新的存款業(yè)務種類;④吸收存款不符合中國人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限和最低限額;⑤違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶;⑥違反中國人民銀行規(guī)定的其他存款行為。

　　34.ACDE [解析]外商獨資銀行、中外合資銀行按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的業(yè)務范圍,可以經營下列部分或者全部外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務:①吸收公眾存款;②發(fā)放短期、中期和長期貸款;③辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);④買賣政府債券、金融債券,買賣股票以外的其他外幣有價證券;⑤提供信用證服務及擔保;⑥辦理國內外結算;⑦買賣、代理買賣外匯;⑧代理保險;⑨從事同業(yè)拆借;⑩從事銀行卡業(yè)務;提供保管箱服務;提供資信調查和咨詢服務;經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

　　35.CDE [解析]外資銀行營業(yè)性機構有下列情形之一的,由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正,沒收違法所得,違法所得50萬元以上的,并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的,處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的,可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證;構成犯罪的,依法追究刑事責任:①未經批準設立分支機構的;②未經批準變更、終止的;③違反規(guī)定從事未經批準的業(yè)務活動的;④違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

　　36.ABCDE [解析]儲蓄機構可以辦理下列人民幣儲蓄業(yè)務:①活期儲蓄存款;②整存整取定期儲蓄存款;③零存整取定期儲蓄存款;④存本取息定期儲蓄存款;⑤整存零取定期儲蓄存款;⑥定活兩便儲蓄存款;⑦華僑(人民幣)整存整取定期儲蓄存款;⑧經中國人民銀行批準開辦的其他種類的儲蓄存款。

　　37.BCDE [解析]定期儲蓄存款在存期內遇有利率調整,按存單開戶日掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。

　　38.ABCD [解析]行政復議機關履行行政復議職責,應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則,堅持有錯必糾,保障法律、法規(guī)的正確實施。

　　39.ABCDE [解析]略。

　　40.ACE [解析]通常,多頭管理體制是以財政部和中央銀行為主體開展工作的。在法國,經濟財政部、法蘭西銀行、國家信貸委員會和銀行管理委員會共同負責銀行體系的管理。意大利銀行負責管理國內銀行體系,但服從于部際信貸儲蓄委員會的領導和命令。日本的銀行管理體制也是一線多頭的。

　　三、判斷題

　　1. B [解析]行政復議,指公民、法人或者其他組織認為具體行政行為侵犯其合法權益,向行政機關提出行政復議申請,行政機關受理行政復議申請、作出行政復議決定的活動。

　　2. B [解析]風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力,包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　3. A [解析]略。

　　4. B [解析]商業(yè)銀行應當按照以下方法確定違約概率:①主權風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內部估計的1年期違約概率;②公司、金融機構和零售風險暴露的違約概率為商業(yè)銀行內部估計的1年期違約概率與0.03%中的較大值;③對于提供合格保證或信用衍生工具的風險暴露,商業(yè)銀行可以使用保證人的違約概率替代債務人的違約概率。

　　5. B [解析]在進行廣告宣傳與信息披露時,應確保信息的真實性、及時性和完整性。

　　6. B [解析]銀行業(yè)協(xié)會會員大會是行業(yè)自律管理的最高權力機構。

　　7. B [解析]銀行業(yè)協(xié)會理事會是行業(yè)自律管理的執(zhí)行機構,對會員單位遵守行業(yè)自律制度情況進行監(jiān)督,對違反行業(yè)自律制度的會員單位進行自律性處分,其中,取消會員資格處分報會員大會決定。

　　8. B [解析]財政政策目標是國家運用財政政策工具所要實現(xiàn)的目的。它構成財政政策的核心內容,是財政政策的主導方面。

　　9. A [解析]略。

　　10.B [解析]金融企業(yè)的會計核算應當持續(xù)、正常的經營活動為前提。

　　11.B [解析]產業(yè)政策包括產業(yè)組織政策、產業(yè)結構政策和產業(yè)區(qū)域布局政策。

　　12.A [解析]金融市場交易之間不是單純的買賣關系,更主要的是借貸關系,體現(xiàn)了資金所有權和使用權相分離的原則。

　　13.A [解析]略。

　　14.A [解析]貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品,特殊性表現(xiàn)在:貨幣是衡量一切商品價值的材料,具有同其他一切商品相交換的能力。

　　15.B [解析]金融工具的流動性與償還期限成反比,而與債務人的信用能力成正比。償還期越短、債務人信譽越高,流動性越大。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《銀行管理(中級)》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級無基礎取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點強化班+�？碱A測班+習題班，助力通關！掃描二維碼或直接咨詢