101.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括()。

　　A.實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素

　　B.與其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較

　　C.實(shí)施方案的潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平

　　D.盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析

　　E.銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范

　　ACD【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效的方法是以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析。

　　102.商業(yè)銀行可根據(jù)自身的()，自主選擇使用相應(yīng)復(fù)雜程度的壓力測(cè)試方法論。

　　A.管理水平

　　B.盈利能力

　　C.風(fēng)險(xiǎn)狀況

　　D.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

　　E.經(jīng)營(yíng)范圍

　　ACD【解析】商業(yè)銀行可根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平，自主選擇使用相應(yīng)復(fù)雜程度的壓力測(cè)試方法論。

　　103.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為()。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙

　　C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

　　D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

　　ABE【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)遷徙、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)水平三個(gè)主要類別。

　　104.以下說(shuō)法中，正確的有()。

　　A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率

　　B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

　　C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的

　　D.違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)

　　E.違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)

　　BC【解析】違約概率和違約損失率是不同的概念。違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。違約頻率不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

　　105.商業(yè)銀行在評(píng)估客戶違約后的債項(xiàng)違約損失率時(shí)，通常需要包括以下哪些損失()。

　　A.未收回的貸款利息

　　B.折現(xiàn)損失

　　C.未收回的貸款本金

　　D.貸款清收費(fèi)用

　　E.貸款的機(jī)會(huì)成本

　　ABCDE【解析】違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值、銀行自身處置和清收能力對(duì)貸款回收的影響：(1)直接損失或成本，指能夠歸結(jié)到某筆具體債項(xiàng)的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費(fèi)用等。(2)間接損失或成本，指因管理或清收違約債項(xiàng)產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項(xiàng)的損失或成本，應(yīng)采用合理方式分?jǐn)傞g接損失或成本。(3)應(yīng)將違約債項(xiàng)的回收金額折現(xiàn)到違約時(shí)點(diǎn)，以真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)損失，折現(xiàn)率需反映清收期間持有違約債項(xiàng)的成本。

　　106.下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有()。

　　A.銀行停止對(duì)貸款計(jì)息

　　B.銀行將貸款出售沒(méi)有造成損失

　　C.銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

　　D.銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少

　　E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi) 90 天(含)以上

　　ACDE【解析】當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：(1)債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期 90 天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。(2)銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施，債務(wù)人可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”：銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算。發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備。銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降;二是因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊;三是債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期。銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)。銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

　　107.商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)遵循的原則有()。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)具備有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)具備全面的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)成為商業(yè)銀行的盈利中心

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)具備高度的獨(dú)立性

　　E.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

　　AD【解析】高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)遵守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：首先，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)必須具備高度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略;其次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不具備、或具備非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　108.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用包括()。

　　A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

　　B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平

　　C.強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力

　　D.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失

　　E.能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用

　　ACE【解析】B、D 兩項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

　　109.期權(quán)的價(jià)值的組成部分包括()。

　　A.時(shí)間價(jià)值

　　B.內(nèi)在價(jià)值

　　C.執(zhí)行價(jià)格

　　D.標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格

　　E.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

　　AB【解析】期權(quán)價(jià)值由期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分組成。內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益和利潤(rùn)。時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分。

　　110.下列關(guān)于董事會(huì)的說(shuō)法中，正確的有()。

　　A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

　　B.董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的整體戰(zhàn)略和政策

　　C.董事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式對(duì)商業(yè)銀行的決策執(zhí)行過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)

　　D.董事會(huì)設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則

　　E.董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策

　　ABD【解析】C 選項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé);E 選項(xiàng)是高級(jí)管理層的職責(zé)。

　　111.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括()。

　　A.確保法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　B.確保商業(yè)銀行盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　C.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

　　D.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

　　E.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

　　ACDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)不包括確保商業(yè)銀行盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　112.留置主要應(yīng)用于()等主合同。

　　A.保管合同

　　B.加工承攬合同

　　C.運(yùn)輸合同

　　D.勞務(wù)輸出合同

　　E.擔(dān)保合同

　　ABC【解析】留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

　　113.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括()。

　　A.遠(yuǎn)期外匯合約

　　B.外匯期貨合約

　　C.未到交割日的現(xiàn)貨合約

　　D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

　　E.外匯期權(quán)合約

　　ABCD【解析】遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期貨合約、未到交割日的現(xiàn)貨合約和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約。

　　114.監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測(cè)評(píng)的方式包括()。

　　A.檢查與調(diào)研

　　B.調(diào)閱文件

　　C.訪談座談

　　D.列席會(huì)議

　　E.監(jiān)督測(cè)評(píng)

　　ABCDE【解析】監(jiān)事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)督評(píng)測(cè)。

　　115.商業(yè)銀行的核心資本包括()。

　　A.盈余公積

　　B.混合性債務(wù)工具

　　C.公開(kāi)儲(chǔ)備

　　D.未公開(kāi)儲(chǔ)備

　　E.重估儲(chǔ)備

　　AC【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，核心資本包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積和未分配利潤(rùn))和公開(kāi)儲(chǔ)備;附屬資本包括未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具。

　　116.信用衍生產(chǎn)品包括()。

　　A.總收益互換

　　B.信用違約互換

　　C.信用價(jià)差期權(quán)

　　D.信用聯(lián)系票據(jù)

　　E.股票期權(quán)

　　ABCD【解析】常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價(jià)差期權(quán)、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。

　　117.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架的表述中，正確的有()。

　　A.商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋

　　B.表外信貸資產(chǎn)采用信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)轉(zhuǎn)換為信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　C.有居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予 35%的權(quán)重

　　D.無(wú)居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予 75%的權(quán)重

　　E.商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)包括表外債權(quán)

　　BE【解析】商業(yè)銀行可以避過(guò)抵押、擔(dān)保、信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋：有居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予 75%的權(quán)重，無(wú)居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予 35%的權(quán)重。

　　118.柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因有()。

　　A.輕視柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

　　B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞

　　C.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度

　　D.客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全

　　E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等

　　ABCE【解析】D 選項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因。

　　119.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括()。

　　A.資本金收益率

　　B.不良貸款率

　　C.凈利息收益率

　　D.資產(chǎn)收益率

　　E.非利息收入比率

　　ACDE【解析】盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率、資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B 選項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

　　120.以下對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有()。

　　A.控制各類資金來(lái)源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

　　B.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備

　　C.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來(lái)源的穩(wěn)定性與多樣化

　　D.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況

　　E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散

　　ABCD【解析】A、B、C、D 選項(xiàng)都能使銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)。以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來(lái)源，在不利情況下是會(huì)喪失流動(dòng)性的。