21.商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為核心資金，為貸款提供金融來源。

　　A.平均存款

　　B.平均貸款

　　C.期望存款

　　D.期望貸款

　　A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金.為貸款提供金融來源。

　　22.國際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑一般是()。

　　A.各業(yè)務(wù)部門 A,管理層 A,風(fēng)險管理部門

　　B.各業(yè)務(wù)部門 A,風(fēng)險管理部門 A,管理層

　　C.管理層 A,各業(yè)務(wù)部門 A,風(fēng)險管理部門

　　D.管理層 A,風(fēng)險管理部門 A,各業(yè)務(wù)部門

　　B【解析】國際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑是，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集與操作風(fēng)險相關(guān)的內(nèi)部數(shù)據(jù)和信息，并報告至操作風(fēng)險管理部門，操作風(fēng)險管部門匯總內(nèi)外部風(fēng)險信息并集中處理、評估后，形成操作風(fēng)險報告遞交管理層。

　　23.關(guān)于優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的特征，下列說法中錯誤的是()。

　　A.低信用風(fēng)險和市場風(fēng)險

　　B.存在多元化的買賣方，市場集中度高

　　C.具有活躍且具規(guī)模的市場

　　D.具有負(fù)責(zé)任的做市商

　　B【解析】B 項的正確說法為：存在多元化的買賣方，市場集中度低。

　　24.交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，()。

　　A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

　　B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

　　C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

　　D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

　　D【解析】交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，未遵循操作規(guī)定，導(dǎo)致交易和定價出現(xiàn)錯誤。

　　25.下列不屬于二級資本的是()。

　　A.二級資本工具及其溢價

　　B.少數(shù)股東資本可計入部分

　　C.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

　　D.準(zhǔn)備金儲備

　　D【解析】二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　26.某部門共有 A、B、C 三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為 30%、40%、30%，三種資產(chǎn)對應(yīng)的百分比收益率分別為 l0%、22%、9%，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是()。

　　A.14.5%

　　B.14%

　　C.13.5%

　　D.12%

　　A

　　27.反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型的接受程度為零的指標(biāo)是()。

　　A.資本類指標(biāo)

　　B.風(fēng)險類指標(biāo)

　　C.零容忍度類指標(biāo)

　　D.收益類指標(biāo)

　　C【解析】零容忍度類指標(biāo)反映了銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型的接受程度為零。

　　28.()切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。

　　A.董事會和監(jiān)事會

　　B.董事會和高級管理層

　　C.董事會和風(fēng)險管理委員會

　　D.高級管理層和監(jiān)事會

　　B【解析】董事會和高級管理層切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。

　　29.以下不屬于信貸審批原則的是()。

　　A.申貸合并原則

　　B.統(tǒng)一考慮原則

　　C.審貸分離原則

　　D.展期重審原則

　　A【解析】信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風(fēng)險評級，對其信用風(fēng)險暴露進(jìn)行詳細(xì)的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則： 1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。

　　30.零售風(fēng)險暴露的特征不包括()。

　　A.債務(wù)人是一個或幾個自然人

　　B.筆數(shù)多

　　C.按組合方式進(jìn)行管理

　　D.單筆金額大

　　D【解析】零售風(fēng)險暴露的特征包括：(1)債務(wù)人是一個或幾個自然人。(2)筆數(shù)多，單筆金額小。(3)按組合方式進(jìn)行管理。

　　31.久期缺口為正值時，以下敘述不正確的是()。

　　A.如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加

　　B.如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將減少

　　C.如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少

　　D.資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積

　　C【解析】久期缺口為正值時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積;如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，銀行最終的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，銀行的市場價值最終將下跌。

　　32.若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn) 1 100，美元負(fù)債 500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為 400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為 300，持有的期權(quán)敞口頭寸為 100，則美元的敞口頭寸為()。

　　A.多頭 650

　　B.空頭 650

　　C.多頭 600

　　D.空頭 600

　　C【解析】敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸+其他=1 100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭。

　　33.從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易業(yè)務(wù)可分為()。

　　A.前臺管理、中臺交易、后臺結(jié)算

　　B.前臺風(fēng)險管理、中臺結(jié)算、后臺交易

　　C.前臺結(jié)算、中臺交易、后臺風(fēng)險管理

　　D.前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算

　　D【解析】商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動，從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算/清算三個環(huán)節(jié)。

　　34.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，說法錯誤的是()。

　　A.“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況

　　B.商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

　　C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

　　D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期

　　缺口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險

　　D【解析】商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長"的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風(fēng)險。

　　35.流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的()和資產(chǎn)的()提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

　　A.減少;增加

　　B.增加;減少

　　C.減少;不變

　　D.不變;增加

　　A【解析】流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

　　36.下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法中，錯誤的是()。

　　A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評估與其收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

　　B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿�基礎(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

　　C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

　　D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀和微觀操作層面

　　C【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。

　　37.企業(yè)向商業(yè)銀行購買遠(yuǎn)期利率合約(FRA)的主要目的是()。

　　A.鎖定未來的借款成本

　　B.對沖未來的匯率風(fēng)險

　　C.鎖定未來的投資收益

　　D.對沖利率下降的風(fēng)險

　　A【解析】企業(yè)向銀行購買遠(yuǎn)期利率合約的主要目的是鎖定未來的借款成本，對沖利率上升的風(fēng)險。

　　38.某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為 4 500 億元，至期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 600 億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了 l 000 億元，則關(guān)注類貸款向下遷徙率為()。

　　A.12.5%

　　B.11.3%

　　C.17.1%

　　D.15%

　　C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=600/(4 500-1 000)=17.1%。

　　39.某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為 2 億元，經(jīng)濟(jì)資本為 20 億元，稅率為 20%，資本預(yù)期收益率為 5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為()萬元。

　　A.6 000

　　B.8 000

　　C.10 000

　　D.11 000

　　A【解析】EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)成本×資本預(yù)期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(億元)。

　　40.某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額為 l0 億元，上半年因核銷等因素使用撥備5 億元，補提 7 億元。如果 6 月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備 l0 億元，則 6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為()。

　　A.70%

　　B.120%

　　C.100%

　　D.90%

　　B【解析】貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×l00%=(10-5+7)/10×100%=l20%。