二、多項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

　　1.下列關(guān)于商業(yè)銀行的說法中，正確的有()

　　A.本質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)

　　B.以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段

　　C.不需要進(jìn)行風(fēng)險管理

　　D.風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式

　　E.是否愿意承擔(dān)風(fēng)險、能否有效管理和控制風(fēng)險，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗

　　ABDE (P3～4)

　　2.決定商業(yè)銀行風(fēng)險承擔(dān)能力的有()

　　A.資本金規(guī)模

　　B.風(fēng)險管理水平

　　C.資產(chǎn)管理

　　D.負(fù)債管理

　　E.資產(chǎn)負(fù)債管理

　　AB (P5)在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：(1)資本金規(guī)模。(2)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

　　3.全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的風(fēng)險管理理念包括()

　　A.全球的風(fēng)險管理體系

　　B.全面的風(fēng)險管理范圍

　　C.全程的風(fēng)險管理過程

　　D.全新的風(fēng)險管理方法

　　E.全員的風(fēng)險管理文化

　　ABCDE (P8)全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)的風(fēng)險管理理念包括：全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化。

　　4.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中包括()

　　A.系統(tǒng)風(fēng)險

　　B.信用風(fēng)險

　　C.操作風(fēng)險

　　D.戰(zhàn)略風(fēng)險

　　E.聲譽(yù)風(fēng)險

　　BCDE (P9)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

　　5.國別風(fēng)險的主要類型包括()

　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

　　B.主權(quán)風(fēng)險

　　C.傳染風(fēng)險

　　D.貨幣風(fēng)險

　　E.政治風(fēng)險

　　ABCDE (P12)國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和間接國別風(fēng)險七類。

　　6.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本分為()

　　A.賬面資本

　　B.經(jīng)濟(jì)資本

　　C.監(jiān)管資本

　　D.實收資本

　　E.風(fēng)險資本

　　ABC (P18)根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。

　　7.銀行業(yè)公司治理遵循公司治理的一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為()

　　A.高杠桿性，以及由此導(dǎo)致經(jīng)營上的高風(fēng)險

　　B.高不對稱性，即銀行與社會、客戶及交易對手間的信息不對稱

　　C.高關(guān)聯(lián)度，主要是銀行與股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、銀行與社會經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性

　　D.對經(jīng)營失敗的低容忍度，銀行破產(chǎn)的后果將是災(zāi)難性的

　　E.解決所有者經(jīng)營者之間的矛盾與利益沖突

　　ABCD (P35)銀行業(yè)公司治理遵循公司治理的一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為：(1)高杠桿性，以及由此導(dǎo)致經(jīng)營上的高風(fēng)險。(2)高不對稱性，即銀行與社會、客戶及交易對手間的信息不對稱。(3)高關(guān)聯(lián)度，主要是銀行與股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、銀行與社會經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性。(4)對經(jīng)營失敗的低容忍度，銀行破產(chǎn)的后果將是災(zāi)難性的。

　　8.商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的核心包括()

　　A.構(gòu)建“三道防線”

　　B.進(jìn)行風(fēng)險計量、評估、測評

　　C.完成風(fēng)險評估報告

　　D.開展風(fēng)險管理工作

　　E.清晰界定風(fēng)險管理職責(zé)和風(fēng)險報告關(guān)系

　　AE (P49)風(fēng)險管理組織架構(gòu)的核心是構(gòu)建由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理職能部門、審計部門組成的風(fēng)險管理“三道防線”，清晰界定風(fēng)險管理職責(zé)和風(fēng)險報告關(guān)系。

　　9.風(fēng)險管理的根本目的包括()

　　A.規(guī)避風(fēng)險

　　B.獲取風(fēng)險溢價

　　C.有選擇地經(jīng)營風(fēng)險

　　D.創(chuàng)造價值

　　E.完全消除風(fēng)險

　　BCD (P53)風(fēng)險管理的根本目的不是為了完全消除風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，而是建立在充分認(rèn)識風(fēng)險、分析風(fēng)險的前提下，有選擇地經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險，獲取風(fēng)險溢價，從而創(chuàng)造價值。

　　10.內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括()

　　A.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　B.內(nèi)部控制的健全性和有效性

　　C.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性

　　D.與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況

　　E.機(jī)構(gòu)運營績效和管理人員履職情況

　　ABCDE (P55)內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括：(1)經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門的工作情況。(2)內(nèi)部控制的健全性和有效性。(3)風(fēng)險狀況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程序的適用性和有效性。(4)信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護(hù)的情況。(5)會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性。(6)與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況。(7)機(jī)構(gòu)運營績效和管理人員履職情況等。

　　11.常用的風(fēng)險識別與分析的方法有()

　　A.失誤樹分析法

　　B.簡單計量法

　　C.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

　　D.分解分析法

　　E.制作風(fēng)險清單

　　ACDE (P59)常用的風(fēng)險識別與分析的方法：制作風(fēng)險清單、分解分析法、失誤樹分析法和資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。

　　12.現(xiàn)金流分為()

　　A.內(nèi)部現(xiàn)金流

　　B.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流

　　C.投資活動的現(xiàn)金流

　　D.融資活動的現(xiàn)金流

　　E.系統(tǒng)現(xiàn)金流

　　BCD (P75)現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。

　　13.保證分為()

　　A.法律責(zé)任保證

　　B.連帶責(zé)任保證

　　C.完全責(zé)任保證

　　D.一般保證

　　E.雇主責(zé)任保證

　　BD (P78)保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種，由于類型不同，保證人承擔(dān)的法律責(zé)任也不同。

　　14.零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有的特征包括()

　　A.分散性

　　B.債務(wù)人是一個或幾個自然人

　　C.筆數(shù)少，單筆金額大

　　D.按照組合方式進(jìn)行管理

　　E.筆數(shù)多，單筆金額小

　　BDE (P93)零售風(fēng)險暴露應(yīng)同時具有如下三方面特征：(1)債務(wù)人是一個或幾個自然人。(2)筆數(shù)多，單筆金額小。(3)按照組合方式進(jìn)行管理。

　　15.債務(wù)人違約發(fā)生的主要原因有()

　　A.債務(wù)人自身因素

　　B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素

　　C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　D.私人部門信貸增長的變化率(用對GDP的百分率表示)

　　E.實際匯率的高估或低估

　　ABC (P107)債務(wù)人違約的發(fā)生主要基于以下原因：債務(wù)人自身因素，如經(jīng)營管理不善、出現(xiàn)重大項目失敗等;債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素，如整個行業(yè)受到原材料價格上漲的沖擊，或某一地區(qū)發(fā)生重大事件;宏觀經(jīng)濟(jì)因素，如GDP增長放緩、貸款利率上升、貨幣升值等。

　　16.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括()

　　A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

　　B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉

　　C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)

　　D.企業(yè)違法違規(guī)

　　E.地方政府行政干預(yù)

　　BCDE (P127)A項是新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因之一。

　　17.資產(chǎn)證券化包括()

　　A.信貸資產(chǎn)證券化

　　B.實體資產(chǎn)證券化

　　C.證券資產(chǎn)證券化

　　D.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

　　E.外匯資產(chǎn)證券化

　　ABCD (P146～147)

　　18.下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有()

　　A.為客戶提供外匯即期交易

　　B.為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易

　　C.為客戶提供期貨交易

　　D.自營外匯交易

　　E.外幣存款

　　ABCDE (P164)匯率風(fēng)險通常源于以下業(yè)務(wù)活動：(1)商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易。(2)銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。

　　19.下列關(guān)于期貨的說法中，正確的有()

　　A.期貨是在場內(nèi)(交易所)進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化遠(yuǎn)期合約

　　B.期貨包括金融期貨和商品期貨等交易品種

　　C.當(dāng)前，全球金融期貨的交易量占整個期貨市場交易量的80%以上

　　D.金融期貨主要有三大類

　　E.貨幣期貨是適應(yīng)跨境貿(mào)易和金融服務(wù)的需要而產(chǎn)生的，目的是管理匯率風(fēng)險

　　ABCDE (P167～168)

　　20.下列關(guān)于缺口分析的描述中，正確的有()

　　A.當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　B.當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　C.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　D.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　E.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　BC (P185)當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。