第61題 風險分散化的理論基礎(chǔ)是(　)

　　A.投資組合理論

　　B.期權(quán)定價理論

　　C.利率平價理論

　　D.無風險套利理論

　　正確答案:A

　　解析： 現(xiàn)代投資組合理論研究在各種不確定情況下，如何將可供投資的資金分配于更多的資產(chǎn)上，以尋求不同類型的投資者所能接受的、收益和風險水平相匹配的最適當?shù)馁Y產(chǎn)組合方式，是風險分散化的理論基礎(chǔ)。

　　第62題 目前國內(nèi)商業(yè)銀行大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，從戰(zhàn)略風險管理的角度考慮，以下做法不恰當?shù)氖?　)

　　A.通過經(jīng)濟資本配置，控制中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模

　　B.將現(xiàn)行公司信貸業(yè)務(wù)流程快速滲入中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程

　　C.根據(jù)本行風險偏好，確定中小企業(yè)的準入門檻

　　D.評估中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與本行風險偏好的匹配度

　　正確答案:B

　　解析： 戰(zhàn)略風險的管理要有明確的發(fā)展規(guī)劃，兼顧商業(yè)銀行發(fā)展的結(jié)構(gòu)化和系統(tǒng)化，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)應循序漸進的加入。

　　第63題 商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于(　)的風險管理策略。

　　A.風險對沖

　　B.風險分散

　　C.風險轉(zhuǎn)移

　　D.風險補償

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行風險管理的實踐就是利用資產(chǎn)組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實踐風險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。

　　第64題 公允價值的計量方式不包括下列哪一項?(　)

　　A.直接使用可獲得的市場價格

　　B.公認模型計算的市場價格

　　C.實際支付價格

　　D.賬面價值

　　正確答案:D

　　解析： 公允價值的計量方式包括：直接使用可獲得的市場價格、公認模型計算的市場價格、實際支付價格、與市場不沖突的企業(yè)特定數(shù)據(jù)。

　　第65題 下列關(guān)于風險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)，強化內(nèi)部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是(　)

　　A.風險是未來結(jié)果的不確定性

　　B.風險是損失的可能性

　　C.風險是未來的盈利

　　D.風險是未來的期望收益

　　正確答案:A

　　解析： 如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風險，若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。

　　第66題 市場約束的核心是(　)

　　A.公眾存款人

　　B.股東

　　C.外部中介機構(gòu)

　　D.監(jiān)管部門

　　正確答案:D

　　解析： 市場約束的核心是監(jiān)管部門，其作用在于：指定信息披露標準和指南;實施懲戒;引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督;建立風險處置和退出機制。

　　第67題 國家風險分散的具體策略包括(　)

　　A.銀團貸款

　　B.共同投資

　　C.國別限額

　　D.以上都是

　　正確答案:D

　　解析： 提高風險分散，就要想到多元化。A是多家銀行;B是多家投資方;C是多個國家，都可以達到風險分散的效果。

　　第68題 現(xiàn)代金融理論的發(fā)展和新的風險評估技術(shù)為風險管理提供了有力的支持，下列關(guān)于現(xiàn)代金融理論和風險評估技術(shù)的說法，錯誤的是(　)

　　A.1990年諾貝爾經(jīng)濟學獎得主哈瑞?馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現(xiàn)代風險分散化思想的重�；�石

　　B.威廉?夏普在1964年的論文中提出了資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)，揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風險溢價、系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險的定量關(guān)系

　　C.1973年，費雪?布萊克、麥隆-舒爾茨、羅伯特?默頓成功推導出歐式期權(quán)定價的一般模型

　　D.《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應用VaR方法計量信用風險

　　正確答案:D

　　解析： 《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應用VaR方法計量市場風險，而不是信用風險。

　　第69題 商業(yè)銀行操作實踐中的法定流動資產(chǎn)的比例不低于(　)

　　A.10%

　　B.15%

　　C.25%

　　D.40%

　　正確答案:C

　　解析： 流動性比例=(流動性資產(chǎn)總額/流動性負債余額)×100%，該指標的比值不低于25%，巴塞爾協(xié)議三增加了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例，是國際監(jiān)管層面針對危機中銀行流動性問題反思的最新成果。

　　第70題 關(guān)于關(guān)聯(lián)授信比例中商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)法人或其他組織，下列表述不正確的是(　)

　　A.商業(yè)銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織

　　B.與商業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織

　　C.商業(yè)銀行的主要非自然人股東是指能夠直接、問接、共同持有或控制商業(yè)銀行l(wèi)0%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東

　　D.不包括商業(yè)銀行

　　正確答案:C

　　解析： 《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中規(guī)定，商業(yè)銀行的主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東。

　　第71題 商業(yè)銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于(　)管理策略。

　　A.風險分散

　　B.風險轉(zhuǎn)移

　　C.風險對沖

　　D.風險補償

　　正確答案:A

　　解析： 銀團貸款屬于典型的通過風險分散來降低風險的管理策略。

　　第72題 下列關(guān)于經(jīng)濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是(　)

　　A.EVA=稅后凈利潤一資本成本

　　B.EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預期收益率

　　C.EVA=(資本金收益率一資本預期收益率)×經(jīng)濟資本

　　D.EVA=(經(jīng)風險調(diào)整的收益率一資本預期收益率)×經(jīng)濟資本

　　正確答案:C

　　解析： EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價值增加。所以EVA的直接表達公式就是A。資本成本=經(jīng)濟資本×資本預期收益率，所以，得出公式B，稅后凈利潤=經(jīng)風險調(diào)整的收益率×經(jīng)濟資本，所以有了公式D。

　　第73題 根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指(　)

　　A.企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級，全面風險管理要素

　　B.企業(yè)的目標，全面風險管理要素，企業(yè)的各個層級

　　C.企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標，全面風險管理要素

　　D.全面風險管理要素，企業(yè)的目標，企業(yè)的各個層級

　　正確答案:B

　　解析： 根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指：企業(yè)的目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級。

　　第74題 (　)風險來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限錯配所存在的差異。

　　A.基準風險

　　B.期權(quán)性風險

　　C.重新定價風險

　　D.收益率曲線風險

　　正確答案:C

　　解析： 因為期限錯配，所以“重新定價”，重新定價風險，也稱為期限錯配風險

　　第75題 絕對信用價差是指(　)

　　A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

　　B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

　　C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

　　D.以上都不對

　　正確答案:B

　　解析： 絕對信用價差主要是衡量風險收益與無風險收益的偏離的，衡量風險本身的價值。

　　第76題 風險因素與風險管理復雜程度的關(guān)系是(　)

　　A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

　　B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

　　C.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關(guān)程度并不大

　　D.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

　　正確答案:B

　　解析： 風險因素越多，潛在的損失與收益未知概率越高，風險管理需要兼顧的方面越多，難度越大，理解了風險的定義，就能明確風險管理本身的重心。

　　第77題 國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應當及時調(diào)整有關(guān)信貸政策，避免變化給商業(yè)銀行造成損失，是指外部事件中的(　)

　　A.洗錢

　　B.政治風險

　　C.監(jiān)管規(guī)定

　　D.自然災害

　　正確答案:C

　　解析： 監(jiān)管規(guī)定是指商業(yè)銀行未遵守金融監(jiān)管當局的規(guī)定而可能造成的損失。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定、金融監(jiān)管加強、金融監(jiān)管者發(fā)生改變、金融監(jiān)管重點發(fā)生變化時，較易出現(xiàn)此類風險。

　　第78題 在我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式中，(　)是最容易引起操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　A.柜臺業(yè)務(wù)

　　B.法人信貸業(yè)務(wù)

　　C.個人信貸業(yè)務(wù)

　　D.資金交易業(yè)務(wù)

　　正確答案:A

　　解析： 柜臺業(yè)務(wù)泛指商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　第79題 商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋?(　)

　　A.改變市場定位

　　B.實行差錯率考核

　　C.放棄衍生品創(chuàng)新

　　D.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)

　　正確答案:D

　　解析： 當前，操作風險緩釋手段主要有業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包等，其中業(yè)務(wù)外包不能外包核心業(yè)務(wù)。

　　第80題 市場退出可以分為法人機構(gòu)整體退出和(　)退出兩大類。

　　A.分支機構(gòu)

　　B.組合機構(gòu)

　　C.整體機構(gòu)

　　D.多維機構(gòu)

　　正確答案:A

　　解析： 市場退出可以分為法人機構(gòu)整體退出和分支機構(gòu)退出兩大類。

　　第81題 商業(yè)銀行的個人信貸業(yè)務(wù)操作風險管理實踐中，明顯違反授權(quán)管理原則的是(　)

　　A.規(guī)范貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)

　　B.重點發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔保方式的個人貸款

　　C.由各分行根據(jù)所在地區(qū)的具體情況制定各自的授權(quán)標準

　　D.將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放質(zhì)量與其收入掛鉤

　　正確答案:C

　　解析： 略

　　第82題 風險監(jiān)管的核心指標不包括(　)

　　A.風險評估指標

　　B.風險水平類指標

　　C.風險遷徙類指標

　　D.風險抵補類指標

　　正確答案:A

　　解析： 風險監(jiān)管的核心指標包括：風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。

　　第83題 某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元的新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配額的限額為(　)億元。

　　A.50

　　B.250

　　C.300

　　D.30

　　正確答案:D

　　解析： 本年度電子行業(yè)資本分配額的限額=資本×資本分配權(quán)重=(5000+1000)×5%=300(億元)。

　　第84題 以下不屬于銀行認可的質(zhì)押品的是(　)

　　A.黃金

　　B.股票

　　C.中央銀行投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券

　　D.原始期限超過1年的應收賬款債權(quán)

　　正確答案:D

　　解析： 參照內(nèi)部評級法初級法下關(guān)于合格質(zhì)押品的劃定中，應收賬款債權(quán)作為質(zhì)押品原則上不超過1年。

　　第85題 Credit MetriCs模型的創(chuàng)新之處是(　)

　　A.解決了非交易性資產(chǎn)組合VAR

　　B.采用了火險的精算原理

　　C.加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率

　　D.測量了小概率事件的風險

　　正確答案:A

　　解析： Credit Metrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，在測算過程中，非交易性資產(chǎn)組合的價格不能夠像交易性資產(chǎn)組合的價格一樣容易獲得，Credit Metrics模型的出現(xiàn)解決了這一難題。

　　第86題 (　)方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

　　A.原始損失數(shù)據(jù)

　　B.誘因及對策

　　C.關(guān)鍵風險指標

　　D.資本金水平

　　正確答案:A

　　解析： 風險報告內(nèi)容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風險指標、資本金水平5個部分。因此，A項原始損失數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

　　第87題 操作風險評估通常從業(yè)務(wù)管理和風險管理兩個層面開展，遵循的原則是(　)

　　A.由表及里、自上而下和從已知到未知

　　B.由表及里、自下而上和從已知到未知

　　C.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知

　　D.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知

　　正確答案:B

　　解析： 操作風險評估通常從業(yè)務(wù)管理和風險管理兩個層面開展，遵循的原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。

　　第88題 假設(shè)其他條件相同，貸款總額和核心存款的比率——表明商業(yè)銀行的流動性越高，流動性風險也相對——。(　)

　　A.越小，越大

　　B.越大，越大

　　C.越大，越小

　　D.越小，越大

　　正確答案:C

　　解析： 貸款總額和核心存款比率越小表明商業(yè)銀行存款的流動性越大，流動性風險也相對越小。

　　第89題 與單一法人客戶相比，(　)不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。

　　A.財務(wù)報表真實性較好

　　B.連環(huán)擔保普遍

　　C.風險識別難度大

　　D.貸后監(jiān)督難度大

　　正確答案:A

　　解析： 現(xiàn)實中，企業(yè)集團往往根據(jù)隨意調(diào)節(jié)合并報表的關(guān)鍵數(shù)據(jù)，如合并報表與承貸主體不分.制作合并報表未剔除集團關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的投資款項，關(guān)聯(lián)交易、相互擔保等，導致商業(yè)銀行很難準確掌握客戶的真實財務(wù)狀況。

　　第90題 我國銀行監(jiān)管法律框架由(　)三個層級的法律法規(guī)組成。

　　A.法律、行政法規(guī)和規(guī)章

　　B.法律、銀行法和規(guī)章

　　C.銀行法、刑法和規(guī)章

　　D.銀行法、證券法、票據(jù)法

　　正確答案:A

　　解析： 我國銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律法規(guī)組成。