第41題 下列關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是(　)

　　A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種

　　B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中不常出現(xiàn)

　　C.赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

　　D.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:B

　　解析： 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)。

　　第42題 商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，還要制定本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，其核心是(　)

　　A.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

　　B.建立多層次的流動(dòng)性屏障

　　C.制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

　　D.通過(guò)金融市場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:C

　　解析： 流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃主要包括兩方面的內(nèi)容：危機(jī)處理方案、彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。

　　第43題 根據(jù)以下材料，請(qǐng)回答題。

　　已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常回收存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，其他不良貸款形態(tài)未發(fā)生變化，新發(fā)放貸款225億元(截止當(dāng)期期末全部為正常類貸款)。截止當(dāng)期期末，該銀行正常類、關(guān)注類貸款分別為950億元、40億元。

　　該銀行貸款遷徙為不良貸款的金額是(　)

　　A.20億

　　B.30億

　　C.40億

　　D.35億

　　正確答案:D

　　解析： 該行期初正常貸款余額為：900+50=950(億元)，期內(nèi)減少額為150億元.期末正常貸款為：950+40=990(億元)，其中來(lái)自原正常貸款的金額為：990—225=765(億元)，期內(nèi)貸款遷徙為不良貸款的金額為：950—150—765=35(億元)。

　　第44題 正常貸款的遷徙率為(　)

　　A.4.38%

　　B.3.6%

　　C.2.4%

　　D.5%

　　正確答案:A

　　解析： 根據(jù)上題解析，正常貸款遷徙率為：35/(950—150)×100%=4.38%。

　　第45題 如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是(　)

　　A.0.25

　　B.0.14

　　C.0.18

　　D.0.3

　　正確答案:C

　　解析： 不良貸款撥備覆蓋率=(-般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)X100%=(2+3+4)÷(30+15+5)×100%：l8%。

　　第46題 某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn)，擬請(qǐng)附近一家聲譽(yù)卓著的公立幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園(　)

　　A.如有足夠資金可以提供擔(dān)保

　　B.有資格提供擔(dān)保

　　C.無(wú)資格提供擔(dān)保

　　D.經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

　　正確答案:C

　　解析： 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人

　　第47題 計(jì)算資本充足率和核心資本充足率時(shí)，都應(yīng)該扣除(　)

　　A.商譽(yù)

　　B.商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資

　　C.附屬資本

　　D.商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資

　　正確答案:A

　　解析： 計(jì)算資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資;計(jì)算核心資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資50%、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資50%。

　　第48題 根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計(jì)死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率為(　)

　　A.3.50%

　　B.3.59%

　　C.3.69%

　　D.6.00%

　　正確答案:B

　　解析： 累計(jì)死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年邊際死亡率MMR1=1-SRl，第二年邊際死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR+=1-(1-CMR+)÷(1-MMR+)=1-(1-6.00%)÷(1-2.5%)=3.59%。

　　第49題 下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是(　)

　　A.減少在不熟悉市場(chǎng)的交易

　　B.強(qiáng)化交易員限額交易制度

　　C.購(gòu)買未授權(quán)交易保險(xiǎn)

　　D.為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金

　　正確答案:C

　　解析： 風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，四個(gè)選項(xiàng)分別是控制這四種風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度。是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施。通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性。包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，C就是其中的保險(xiǎn)措施。

　　第50題 某銀行以市價(jià)表示的資產(chǎn)為1000億元，平均加權(quán)久期為6年，當(dāng)前人民幣的市場(chǎng)利率為3%，入果市場(chǎng)利率上升為3.5%，則根據(jù)久期分析該銀行資產(chǎn)價(jià)值變化約為(　)

　　A.減少29.13億元

　　B.增加29.13億元

　　C.增加49.01億元

　　D.減少49.01億元

　　正確答案:A

　　解析： 銀行資產(chǎn)價(jià)值變化=-資產(chǎn)×平均久期×[利率變化幅度÷(1+市場(chǎng)利率)]=-1000×6×[0.5%÷(1+3%)]=-29.13。

　　第51題 (　)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理一決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

　　A.股東大會(huì)

　　B.監(jiān)事會(huì)

　　C.董事會(huì)

　　D.最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

　　正確答案:C

　　解析： 董事會(huì)主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的重大決策、監(jiān)控銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

　　第52題 投資或者購(gòu)買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)或完全負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是(　)

　　A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　正確答案:B

　　解析： 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的特點(diǎn)就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達(dá)到對(duì)沖效果。

　　第53題 損失數(shù)據(jù)收集的步驟不包括(　)

　　A.損失事件識(shí)別

　　B.損失事件填報(bào)

　　C.損失原因分析

　　D.損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證

　　正確答案:C

　　解析： 損失數(shù)據(jù)收集的步驟主要包括：損失事件的識(shí)別、損失事件填報(bào)、損失金額確定、損失事件信息審核、損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。

　　第54題 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于證券業(yè)存款，商業(yè)銀行應(yīng)該以流動(dòng)性資產(chǎn)形式持有的比例為(　)

　　A.70%

　　B.80%

　　C.90%

　　D.50%

　　正確答案:B

　　解析： 證券業(yè)存款屬于敏感負(fù)債，對(duì)利率非常敏感，隨時(shí)都可能提取，商業(yè)銀行應(yīng)該保持較強(qiáng)的流動(dòng)性儲(chǔ)備，可持有其總額的80%。

　　第55題 貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來(lái)(　)

　　A.抵銷貸款預(yù)期損失

　　B.抵銷貸款非預(yù)期損失

　　C.抵銷貸款的預(yù)期和非預(yù)期損失

　　D.以上都不對(duì)

　　正確答案:A

　　解析： 風(fēng)險(xiǎn)成本是用來(lái)抵銷預(yù)期損失。

　　第56題 商業(yè)銀行受理一筆貸款申請(qǐng)，申請(qǐng)額度為1000萬(wàn)元，期限為l年，到期支付貸款本金和利息，商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)測(cè)算的違約概率為0.2%，違約損失率為45%，配套的經(jīng)濟(jì)資本為25萬(wàn)元，內(nèi)部績(jī)效考核測(cè)算資金成本為3%，包括經(jīng)營(yíng)成本、稅收成本在內(nèi)的各種費(fèi)用為l.5%，股東要求的資本回報(bào)率為16%，則該筆貸款的成本合計(jì)為(　)

　　A.20

　　B.39

　　C.49.9

　　D.63

　　正確答案:C

　　解析： 資金成本為1000×3%=30：經(jīng)營(yíng)成本為1000×1.5%=15;風(fēng)險(xiǎn)成本為1000×0.2%× 45%=0.9;資本成本=25 × 16%=4：因此，總成本=經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資金成本+資本成本=30+15+0.9+4=49.9。

　　第57題 以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債久期缺口對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性影響的表述，正確的是(　)

　　A.當(dāng)缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之減弱

　　B.當(dāng)缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)

　　C.當(dāng)缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)

　　D.當(dāng)缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)

　　正確答案:D

　　解析： 當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng);如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱;如果市場(chǎng)利率上升，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。

　　第58題 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種(　)

　　A.短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

　　B.短期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

　　C.長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:D

　　解析： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn).

　　第59題 目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以(　)為基礎(chǔ)計(jì)算的。

　　A.實(shí)收資本

　　B.會(huì)計(jì)資本

　　C.經(jīng)濟(jì)資本

　　D.監(jiān)管資本

　　正確答案:D

　　解析： 監(jiān)管資本是指符合監(jiān)管當(dāng)局標(biāo)準(zhǔn)的資本，經(jīng)濟(jì)資本是為抵御非預(yù)期損失所需要的資本。我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是在符合監(jiān)管當(dāng)局的基礎(chǔ)上計(jì)量的。

　　第60題 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指(　)

　　A.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

　　B.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

　　C.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非預(yù)期損矢和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

　　D.以上都不對(duì)

　　正確答案:A

　　解析： 信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本主要用來(lái)衡量非預(yù)期損失，信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能造成的非預(yù)期損失。置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對(duì)損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。