第21題 中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分是(　)

　　A.2003年

　　B.2004年

　　C.2006年

　　D.2010年

　　正確答案:B

　　解析： 2004年，中國銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分，2005年重審，2012年再次定義。

　　第22題 信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言‘，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露是(　)

　　A.住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露

　　B.零售信用風(fēng)險暴露

　　C.企業(yè)/機構(gòu)信用風(fēng)險暴露

　　D.公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露

　　正確答案:C

　　解析： 信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)/機構(gòu)信用風(fēng)險暴露。前者包括一些金額較小、標準化且同質(zhì)的貸款(個人貸款、住房貸款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露。

　　第23題 下列關(guān)于收益計量的說法，正確的是(　)

　　A.相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量

　　B.資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各個時期對數(shù)收益率之和

　　C.資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

　　D.百分比收益是絕對收益，

　　正確答案:B

　　解析： 絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。當(dāng)考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，因為存在單利和復(fù)利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和，故B選項說法正確。

　　第24題 交易對手信用風(fēng)險需要計量的風(fēng)險種類不包括(　)

　　A.場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險

　　B.與地方政府對手交易形成的信用風(fēng)險

　　C.證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險

　　D.與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險

　　正確答案:B

　　解析： 交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下的三類交易風(fēng)險：場外衍生工具形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險、與中央銀行對手交易形成的信用風(fēng)險。

　　第25題 外部評級主要依靠(　)

　　A.專家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析結(jié)合

　　D.以上都不對

　　正確答案:A

　　解析： 外部評級是相對內(nèi)部評級而言的，外部評級主要依靠專家定性分析。

　　第26題 客戶信用評級中，違約概率的估計包括(　)兩個層面。

　　A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

　　B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

　　C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

　　D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

　　正確答案:A

　　解析： 客戶信用評級中，違約概率的估計包括兩個層面，即單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率。

　　第27題 商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在(　)兩個方面。

　　A.資本金管理和負債管理

　　B.資產(chǎn)管理和負債管理

　　C.風(fēng)險管理和績效考核

　　D.流動性管理和績效考核

　　正確答案:C

　　解析： 經(jīng)濟資本又稱風(fēng)險資本，其最重要的意義在于強調(diào)資本的有償占用，積極作用主要體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平，有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。

　　第28題 在正常的市場條件下，市場風(fēng)險報告通常(　)向高級管理層報告一次。

　　A.每天

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每季度

　　正確答案:B

　　解析： 按照國際先進銀行的市場風(fēng)險管理實踐，在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進行及時匯報，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。

　　第29題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號?(　)

　　A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

　　B.顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

　　C.流動資產(chǎn)比例大幅下降

　　D.業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

　　正確答案:D

　　解析： 題干中提到財務(wù)預(yù)警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號，而且選項要與財務(wù)指標有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈;存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢、銷售不暢的信號;流動資產(chǎn)比例大幅下降，可能會導(dǎo)致企業(yè)無法正常運轉(zhuǎn)。在D中，業(yè)

　　務(wù)性質(zhì)變化不是財務(wù)方面的信號，而且業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。

　　第30題 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是(　)

　　A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的

　　B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負相關(guān)的

　　C.這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

　　D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

　　正確答案:C

　　解析： 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，說明這兩筆貸款的風(fēng)險點有正相關(guān)性，這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大。

　　第31題 風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟是(　)

　　A.了解機構(gòu)

　　B.風(fēng)險評估

　　C.規(guī)劃監(jiān)管行動

　　D.監(jiān)管措施

　　正確答案:B

　　解析： 風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟。 。

　　第32題 在計算資產(chǎn)流動性時，應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除的是(　)

　　A.在市場上出售、回購或抵押融資的資產(chǎn)

　　B.銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資

　　C.存在嚴重問題的貸款

　　D.抵押給第三方的資產(chǎn)

　　正確答案:D

　　解析： 巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分類：最具流動性的資產(chǎn)(現(xiàn)金)、可在市場上交易的證券、可出售的貸款組合、無法進行市場交易的資產(chǎn)，在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。

　　第33題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是(　)

　　A.公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/P>

　　B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者

　　C.對公正原則應(yīng)該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正

　　D.效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標

　　正確答案:D

　　解析： 效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源。

　　第34題 關(guān)于缺口分析法，下列說法正確的是(　)

　　A.融資缺口=貸款平均額一存款平均額

　　B.商業(yè)銀行可以通過從市場上購買流動性資產(chǎn)來增加流動性

　　C.我國商業(yè)銀行流動性缺口分析的時間段為4～5個星期

　　D.活躍在短期貨幣市場的商業(yè)銀行需要較長的時間序列

　　正確答案:C

　　解析： 缺口分析法針對未來特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債c現(xiàn)金流出)之間的差額，即流動性缺口，以判斷商業(yè)銀行在不同時間段內(nèi)流動性是否充足。商業(yè)銀行通常將特定時間內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金、為貸款提供融資來源，其中：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，為減少流動性壓力，商業(yè)銀行會出售流動性資產(chǎn)來獲得流動性，貨幣市場本身流動性很強，商業(yè)銀行易于獲得流動滿足，一般具有相對較短的時間序列。

　　第35題 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法，下列說法正確的是(　)

　　A.非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而增加

　　B.非違約風(fēng)險暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低

　　C.只是定量分析

　　D.期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大

　　正確答案:D

　　解析： 違約風(fēng)險的暴露相關(guān)性隨違約概率增加而增加，隨公司規(guī)模的增加而增加，具體的方法綜合利用定性評估、定量檢驗兩個方面，期限調(diào)整隨期限增加幅度增大。

　　第36題 風(fēng)險是指(　)

　　A.損失的大小

　　B.損失的分布

　　C.未來結(jié)果的不確定性

　　D.收益的分布

　　正確答案:C

　　解析： 風(fēng)險為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

　　第37題 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取(　)

　　A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式

　　B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二：級管理方式

　　C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式

　　D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理力一式

　　正確答案:D

　　解析： 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　第38題 下列關(guān)于國家風(fēng)險暴露的說法，不正確的是(　)

　　A.國家信用風(fēng)險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構(gòu)擔(dān)保的駐該國家的子公司)的信用風(fēng)險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風(fēng)險暴露

　　B.跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務(wù)活動

　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是當(dāng)一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當(dāng)局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)險

　　D.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

　　正確答案:D

　　解析： 國家風(fēng)險存在于授信、國際資本業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)經(jīng)營中。

　　第39題 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點是(　)

　　A.難以準確反映流動性狀況

　　B.對于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性也會降低，分析的準確性也隨之降低

　　C.現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

　　D.現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準確反映流動性狀況

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行流動性管理中的現(xiàn)金流分析法通過對各項資金凈流量的加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時間段的流動性頭寸，有助于真實準確地反映商業(yè)銀行在短期內(nèi)的流動性頭寸。

　　第40題 假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為2%、方差為0.01%的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在(　)區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。

　　A.(1%，3%)

　　B.(0，4%)

　　C.(1.99%，2.01%)

　　D.(1.98%，2.02%)

　　正確答案:A

　　解析： 股票要落在左右1倍標準差內(nèi)，標準差為l%，即(2%-l%，2%+1%)。