一、單項選擇題

　　第1題 下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是(　)

　　A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

　　B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/P>

　　C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務風險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制

　　D.全面風險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理

　　正確答案:B

　　解析： 負債風險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確

　　第2題 商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件和(　)

　　A.國際結(jié)算系統(tǒng)

　　B.儲蓄系統(tǒng)

　　C.信用卡系統(tǒng)

　　D.互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)

　　正確答案:D

　　解析： A、B、C都是內(nèi)部數(shù)據(jù)的主要來源。

　　第3題 下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是(　)

　　A.單一客戶授信集中度

　　B.不良貸款撥備覆蓋率

　　C.營運資金作為生息資產(chǎn)的比例

　　D.貸款損失準備金率

　　正確答案:C

　　解析： 流動性監(jiān)管指標就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動性的表現(xiàn)指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關(guān)，但凡與貸款問題相關(guān)的，都反映信用風險。

　　第4題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是(　)

　　A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

　　B.行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律

　　C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件

　　D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

　　正確答案:B

　　解析： 行政法規(guī)是由國務院制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

　　第5題 以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是(　)

　　①建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”;

　　@SPV負責向債務人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶;

　�、跾PV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶;

　�、躍PV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池);

　　⑤采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級;

　�、拊u級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級;

　　⑦SPV向投資者出售抵押貸款證券。

　　A.①⑤④⑥⑦②③

　　B.①⑤⑥⑦③②④

　　C.①④⑥⑦③②

　　D.①④⑦②③⑤⑥

　　正確答案:C

　　解析： 明確資產(chǎn)證券化的定義，資產(chǎn)證券化的基本流程，SPV一般是為了某項資產(chǎn)證券化交易而成立的專門公司。

　　第6題 (　)是指國際債權(quán)人在進行國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔保。

　　A.保險轉(zhuǎn)移

　　B.非保險轉(zhuǎn)移

　　C.兩者都是

　　D.兩者都不是

　　正確答案:B

　　解析： 擔保不等同于保險。保險就是找保險公司，本題題干沒有提到保險，只是說

　　明擔保。所以這是非保險轉(zhuǎn)移。

　　第7題 下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是(　)

　　A.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險

　　B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

　　C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

　　D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

　　正確答案:B

　　解析： 累計總敞口頭寸=所有外幣的多頭+空頭;凈總敞口頭寸=所有外幣多頭一空頭;短邊法計算的總敞口頭寸=凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。

　　第8題 對一些無法避免和轉(zhuǎn)移的風險采取一種現(xiàn)實的態(tài)度，是積極務實的，在不影響國際投資者根本或大局利益的前提下承擔所面臨的國家風險，就是(　)

　　A.風險自留

　　B.風險分散

　　C.風險抑制

　　D.以上都是

　　正確答案:A

　　解析： 風險自留的定義。

　　第9題 清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括(　)

　　A.戰(zhàn)略風險識別

　　B.戰(zhàn)略風險規(guī)劃

　　C.戰(zhàn)略風險評估

　　D.監(jiān)測和報告

　　正確答案:B

　　解析： 清晰的戰(zhàn)略風險管理流程包括戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。

　　第10題 (　)是指在對商業(yè)銀行財務報表進行會計處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。

　　A.交易風險

　　B.市場風險

　　C.經(jīng)濟風險

　　D.折算風險

　　正確答案:D

　　解析： 交易風險是發(fā)生在交易過程中，題干只說明是在進行會計處理時，因此，排除A;經(jīng)濟風險和市場風險都是影響面很廣的風險，不會在財務報表中出現(xiàn)，而折算風險是一個比較具體的風險種類，也很貼合題干所述概念。

　　第11題 對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予(　)的風險權(quán)重。

　　A.O

　　B.5%

　　C.10%

　　D.20%

　　正確答案:A

　　解析： 權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應不同的風險權(quán)重，對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予的風險權(quán)重為0。

　　第12題 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計死亡率為(　)

　　A.0.17%

　　B.0.77%

　　C.1.36%

　　D.2.32%

　　正確答案:C

　　解析： 累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，其中MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)，CMRn=1-(1-0.17%)×(1-0.6%)×(1-0.6%)=1.36%。

　　第13題 利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。下列情形中，重新定價風險最大的是(　)

　　A.以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

　　B.以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

　　C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

　　D.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

　　正確答案:D

　　解析： 重新定價風險也稱期限錯配風險，由于重新定價的不對稱性使銀行收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨利率的變動而發(fā)生變化，其中以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源的風險最大。

　　第14題 銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是(　)

　　A.法律一行政法規(guī)一規(guī)章

　　B.法律一規(guī)章一行政法規(guī)

　　C.規(guī)章一行政法規(guī)一法律

　　D.行政法規(guī)一規(guī)章一法律

　　正確答案:A

　　解析： 銀行監(jiān)管法律體系框架由上到下的層級是：法律一行政法規(guī)一規(guī)章。

　　第15題 在實際應用中，通常用正態(tài)分布來描述(　)的分布。

　　A.每日股票價格

　　B.每日股票指數(shù)

　　C.股票價格每日變動值

　　D.股票價格每日收益率

　　正確答案:D

　　解析： 正態(tài)分布是描述連續(xù)性隨機變量的一種重要概率分布，在風險計量實際應用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。在實際應用中，可以用正態(tài)分布來描述股票價格(或資產(chǎn)組合)每日收益率的分布。

　　第16題 假設(shè)某l0年期債券當前的市場價格為102元，債券久期為9.5年，當前市場利率為3%，如果市場利率提高0.25%，則該債券的價格變化為(　)

　　A.5.5

　　B.2.35

　　C.4.25

　　D.5

　　正確答案:B

　　解析： 久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性，如果知道固定收益產(chǎn)品的麥考利久期，那么在市場利率微小改變時，固定收益產(chǎn)品的變化可以通過下面的公式表示：價格變化幅度=一債券價格×債券久期×[利率變化幅度÷(1+市場利率)]=一102 × 9.5×[0.25%÷(1+3%)]=-2.35。

　　第17題 商業(yè)銀行的核心競爭力是(　)

　　A.吸存放貸

　　B.支付中介

　　C.貨幣創(chuàng)造

　　D.風險管理

　　正確答案:D

　　解析： 商業(yè)銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營風險的金融機構(gòu)，市場經(jīng)濟是風險經(jīng)濟，只有有能力承擔高風險的商業(yè)銀行，才能獲得高收益的投資機會。

　　第18題 下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是(　)

　　A.交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

　　B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

　　C.存貸款業(yè)務歸人銀行賬戶

　　D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

　　正確答案:A

　　解析： 計價時，市場價格要優(yōu)于模型定價，尤其是交易賬戶，更離不開市場價格;同時任何定價方式都不會只有一種方法

　　第19題 市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括(　)

　　A.不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

　　B.未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件

　　C.不能計量非交易業(yè)務中的市場風險

　　D.不能在不同業(yè)務和風險類別之間進行比較和江.總

　　正確答案:D

　　解析： 市場風險內(nèi)部模型法主要就是對于各類風險因素的識別和計量，最終將通過每一個具體的風險因素的設(shè)計，在風險計量中予以反映。

　　第20題 下列選項中對聲譽風險管理的結(jié)果負有最終責任的是(　)

　　A.監(jiān)事會

　　B.股東大會

　　C.公司中層管理者

　　D.董事會和高級管理層

　　正確答案:D

　　解析： 董事會和高級管理層對聲譽風險管理的結(jié)果負有最終責任。