一、單選題

　　1�盋【解析】為交易目的而持有的頭寸是指在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實(shí)際或預(yù)期的價(jià)格波動(dòng)中獲利或者鎖定套利。這頭寸就包括了金融工具和商品頭寸。

　　2�盇【解析】項(xiàng)目融資是一般的公司貸款業(yè)務(wù)，屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

　　3�盉【解析】該業(yè)務(wù)收入加入了批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，所以首先排除D;題干中提到了交易，B就可以考慮為正確選項(xiàng)。

　　4�盉【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)，久期分析是研究銀行未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)的收益。外匯敞口分析經(jīng)常在一起出現(xiàn)，直接記憶外匯敞口這個(gè)詞即可。

　　5�盌【解析】從所給選項(xiàng)可以分析出答案，A不會(huì)造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);B與風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān);C給出的原因過(guò)于具體簡(jiǎn)單。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。從概念中就可以得知流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于負(fù)債和資產(chǎn)兩方面的原因。選D。

　　6�盋【解析】全部關(guān)聯(lián)方授信總額=商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額-關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款-質(zhì)押的銀行存單-我國(guó)中央政府債券。

　　7�盌【解析】A中數(shù)值應(yīng)為20%;B中數(shù)值應(yīng)為30%;C中數(shù)值應(yīng)為30%。

　　8�盇【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。B項(xiàng)董事會(huì)和高級(jí)管理層(而不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén))負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南;C項(xiàng)無(wú)論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評(píng)估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn);D項(xiàng)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場(chǎng)、信用、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交織在一起，不是單獨(dú)存在的。

　　9�盋【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析。可以想象，“情景”總是有很多條件構(gòu)成的，但是“敏感”往往只針對(duì)某一種事物。

　　10�盇【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是將風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞到內(nèi)外部門(mén)和機(jī)構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客體風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的工具。巴塞爾委員會(huì)在新協(xié)議第三支柱中規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的披露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。

　　11�盇【解析】在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)，視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn);但是操作風(fēng)險(xiǎn)記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。

　　12�盇【解析】外部環(huán)境依賴(lài)性越高，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高。

　　13�盋【解析】附屬資本不能超過(guò)核心資本;長(zhǎng)期次級(jí)債不能超過(guò)附屬資本的一半。

　　14�盌【解析】了解被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系主要通過(guò)詢(xún)問(wèn)、查閱、觀察、流程圖等方法進(jìn)行，以初步評(píng)價(jià)被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的充分性和合規(guī)性。在了解了體系之后，才會(huì)進(jìn)行測(cè)試。

　　15�盉【解析】選項(xiàng)A，不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化情況，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，是由信用風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);C交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價(jià)格變動(dòng)無(wú)關(guān)，實(shí)際上屬于操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);D負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題選B利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　16�盇【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來(lái)，那么必然會(huì)用正常的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)彌補(bǔ)這部分損失。

　　17�盇【解析】股東初始投資，就是買(mǎi)入一個(gè)期權(quán)，這個(gè)價(jià)格就是該期權(quán)的期權(quán)費(fèi)。

　　18�盋【解析】C中不確定性是不能消除的。

　　19�盌【解析】期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為可疑類(lèi)/損失類(lèi)的貸款余額之和。

　　20�盉【解析】盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率，資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

　　21�盉【解析】根據(jù)核心存款比例的計(jì)算公式可得：核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)=200/1000=0��2。

　　22�盌【解析】D有最明顯的錯(cuò)誤，在現(xiàn)實(shí)中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)都是根據(jù)自身的情況來(lái)確定的，不一定是一致的。

　　23�盉【解析】關(guān)于這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，只需記�。�1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值-1×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+1×標(biāo)準(zhǔn)差)這個(gè)區(qū)間內(nèi);以95%的概率落在(均值-2×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+2×標(biāo)準(zhǔn)差)這個(gè)區(qū)間內(nèi)，依次類(lèi)推。如果擔(dān)心記混亂順序，考生只需要先記住168這個(gè)最常見(jiàn)的聲訊臺(tái)號(hào)碼即可，即1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率是68%，然后后面的兩個(gè)倍數(shù)和概率就可排序記住了。

　　24�盉【解析】負(fù)債管理應(yīng)該是由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)橹鲃?dòng)負(fù)債，這種邏輯方面的錯(cuò)誤也是經(jīng)常遇到的出題點(diǎn)。

　　25�盇【解析】評(píng)分簡(jiǎn)單，針對(duì)個(gè)人;評(píng)級(jí)很復(fù)雜，針對(duì)企業(yè)。

　　26�盇【解析】A在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的債項(xiàng)評(píng)級(jí)核心是違約損失率。影響因素有：(1)產(chǎn)品因素，包括清償優(yōu)先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行業(yè)因素;(4)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素;(5)地區(qū)因素(其中優(yōu)先清償性>宏觀經(jīng)濟(jì)因素>行業(yè)因素>企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素)�？忌�可這樣理解記憶：任何事情都是打基礎(chǔ)最重要，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，最基礎(chǔ)的產(chǎn)品因素是最重要的。

　　27�盇【解析】作任何線性變化都不會(huì)改變相關(guān)系數(shù)。本題中，X，Y都作了線性變化，但是它們的相關(guān)系數(shù)仍然是0.3。

　　28�盋【解析】是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　29�盇【解析】A項(xiàng)可以降低人員因素帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)，但不能降低信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　30�盌【解析】外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及調(diào)整后的期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

　　31�盋【解析】本題四個(gè)選項(xiàng)中，C是例外，再分析題干中“基本面”指標(biāo)，可以確定只有C是基本面，其他三個(gè)指標(biāo)都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　32�盋【解析】不良貸款包括可疑類(lèi)、損失類(lèi)和次級(jí)類(lèi)。這也是常考知識(shí)點(diǎn)，考生要加深記憶。

　　33�盌【解析】評(píng)價(jià)內(nèi)容是償債能力和償債意愿。

　　34�盋【解析】題干中已經(jīng)給出了“風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)”，由此也可判斷C是最適合的答案。

　　35�盇【解析】違約概率是最基本的，兩種評(píng)級(jí)法都要估計(jì)。初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶(hù)評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶(hù)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值。高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。

　　36�盋【解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程最初的就是要先感知風(fēng)險(xiǎn)，即通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)、性質(zhì);感知風(fēng)險(xiǎn)后的第二步就是分析風(fēng)險(xiǎn)，即深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)都是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后的步驟。

　　37�盋【解析】C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年。以上四個(gè)正確的表述就是巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的要求。

　　38�盌【解析】方差—協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿(mǎn)足正態(tài)分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。這也是該方法的不足之處。歸納該方法的優(yōu)點(diǎn)：原理簡(jiǎn)單，計(jì)算快捷;缺點(diǎn)：(1)不能預(yù)測(cè)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)。(2)正態(tài)假設(shè)條件受到質(zhì)疑，由于“肥尾”現(xiàn)象的存在，許多金融資產(chǎn)的收益率分布并不符合正態(tài)分布。模型往往會(huì)低估實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)值。(3)只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階性影響，無(wú)法度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。

　　39�盋【解析】現(xiàn)在支付1000萬(wàn)泰銖相當(dāng)于支付28.6萬(wàn)美元，而6個(gè)月后支付1000萬(wàn)泰銖相當(dāng)于支付17.9萬(wàn)美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益10.7萬(wàn)美元;A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買(mǎi)入期權(quán)，支付5萬(wàn)美元期權(quán)費(fèi)，因此A銀行的凈收益為5.7萬(wàn)美元(10.7-5)。

　　40�盋【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法。商業(yè)銀行多樣化授信后，借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)可以被視為是相互獨(dú)立的，大大降低了商業(yè)銀行整體面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

　　41�盌【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。提到“客戶(hù)”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn)，單一客戶(hù)限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

　　42�盉【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也叫期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，所以期限匹配不一致的風(fēng)險(xiǎn)較大，B、C更符合題意。然后比較B、C中長(zhǎng)期固定利率和長(zhǎng)期浮動(dòng)利率的風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款靈活性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。所以本題中B是風(fēng)險(xiǎn)最大的。

　　43�盌【解析】遠(yuǎn)期匯率可以通過(guò)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利原理推導(dǎo)出來(lái)，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出A、B、C都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。

　　44�盇【解析】對(duì)比選項(xiàng)，在收集數(shù)據(jù)時(shí)，客觀性一定是要好于主觀性的，排除B、C。然后對(duì)比A、D中的動(dòng)態(tài)化和靜態(tài)化，自然動(dòng)態(tài)化的數(shù)據(jù)更有利于今后的研究和分析，所以選出A。

　　45�盌【解析】標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標(biāo)法用不到計(jì)量系統(tǒng)，只有高級(jí)計(jì)量法符合題意。選D，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是“內(nèi)部評(píng)級(jí)法”的特征，內(nèi)部評(píng)級(jí)法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法。

　　46�盇【解析】B中不是制度，而應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)管理理念，只有理念才是精神上的。C中風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。D中風(fēng)險(xiǎn)管理文化是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。

　　47�盇【解析】董事會(huì)是最終決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)獨(dú)立于董事會(huì)，董事會(huì)指派最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān))負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。高管層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)審批通過(guò)的政策。

　　48�盋【解析】A項(xiàng)違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性;B項(xiàng)《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者;D項(xiàng)違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評(píng)級(jí)法中保持更高的一致性。

　　49�盉【解析】商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

　　50�盇【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%。

　　51�盇【解析】壓力測(cè)試測(cè)的就是非正常情況下的風(fēng)險(xiǎn)，A錯(cuò)。銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。

　　52�盌【解析】看到“結(jié)構(gòu)”就要想到是兩個(gè)或兩個(gè)以上的部分在結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)問(wèn)題。所給選項(xiàng)中，只有D存在這樣的結(jié)構(gòu)特征。A、B、C都是外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。

　　53�盉【解析】緊扣內(nèi)部流程來(lái)套各選項(xiàng)，A、C屬于外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。

　　54�盌【解析】A應(yīng)為18%，B應(yīng)為15%，C應(yīng)為18%。

　　55�盉【解析】A應(yīng)為戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個(gè)層面。C戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)該從戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面。D應(yīng)為以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向。

　　56�盌【解析】存貸款比例：各項(xiàng)貸款余額÷各項(xiàng)存款余額。

　　57�盌【解析】國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是RAPM。而在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率。

　　58�盇【解析】只有先允許進(jìn)入市場(chǎng)，才能有其他的發(fā)展。

　　59�盌【解析】D存貸款比率是流動(dòng)性比率，是流動(dòng)性監(jiān)管輔助指標(biāo)。

　　60�盇【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　61�盌【解析】可以對(duì)各類(lèi)指標(biāo)的關(guān)鍵要素進(jìn)行歸納記憶，流動(dòng)性指標(biāo)一般與存款和資產(chǎn)有關(guān);盈利性指標(biāo)與利潤(rùn)、收益有關(guān);償債指標(biāo)一般與貸款、權(quán)益資本有關(guān);營(yíng)運(yùn)指標(biāo)與周轉(zhuǎn)率有關(guān)。本題中，A、B都有存款的要素，可確定是流動(dòng)性狀況指標(biāo)，即使不確定C，也可以選出D。

　　62�盋【解析】解答這類(lèi)定義題，要標(biāo)出幾個(gè)關(guān)鍵詞，如本題中，關(guān)鍵詞是“融資”，出現(xiàn)了兩次，那么就要考慮C是正確選項(xiàng)，如果對(duì)其他幾個(gè)選項(xiàng)都略有了解，C就更加確定了。

　　63�盉【解析】B項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。

　　64�盉【解析】“外部法律事件”即是環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，它與操作性法律風(fēng)險(xiǎn)相比，環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)不僅有著不同的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)事件類(lèi)型，而且還屬于不可控風(fēng)險(xiǎn)，單個(gè)銀行無(wú)法采取有效的措施阻止特定風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

　　65�盇【解析】用排除法。八大風(fēng)險(xiǎn)中，B、C、D都自成一體，只有A比較特殊。

　　66�盌【解析】A、B、C是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)方法，D是在危機(jī)發(fā)生時(shí)采取的應(yīng)急措施計(jì)劃。從題干上看，銀行已處于危機(jī)中，因此選D。

　　67�盋【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)定義不同之處在于，對(duì)銀行聲譽(yù)造成不良影響是該風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果。

　　68�盌【解析】客戶(hù)分散是風(fēng)險(xiǎn)分散的方式，并沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。

　　69�盋【解析】A項(xiàng)為分解分析法;B項(xiàng)為資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法;D項(xiàng)為失誤樹(shù)分析法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有專(zhuān)家調(diào)查列舉法，即將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。

　　70�盉【解析】根據(jù)死亡率模型，兩年的累計(jì)死亡率計(jì)算公式為：(1-MMR2)×(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計(jì)死亡率。根據(jù)題意得：MMR2=1-(1-6%)/(1-2.5%)=3.59%。

　　71�盌【解析】信用增級(jí)一定是使銀行的資產(chǎn)狀況改良變好。A、B、C都有這樣功能，但是D交互式現(xiàn)金支付對(duì)減小風(fēng)險(xiǎn)卻沒(méi)有實(shí)質(zhì)作用。

　　72�盇【解析】差額減少，說(shuō)明貸款信用狀況提高，交易方獲得盈利。

　　73�盋【解析】期貨市場(chǎng)上經(jīng)常用套期保值手段來(lái)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

　　74�盌【解析】根據(jù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利原理，遠(yuǎn)期合約價(jià)值為零時(shí)制定的交割價(jià)格為遠(yuǎn)期價(jià)格。

　　75�盇【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是主導(dǎo)，是靈魂。B風(fēng)險(xiǎn)管理策略是管理風(fēng)險(xiǎn)的具體技術(shù)和措施;C公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排;D內(nèi)控系統(tǒng)就是商業(yè)銀行內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)。

　　76�盉【解析】初次實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，須對(duì)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理活動(dòng)和支持保障活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。提醒考生，在遇到內(nèi)部控制評(píng)價(jià)這個(gè)知識(shí)點(diǎn)時(shí)，慎重對(duì)待出現(xiàn)“監(jiān)督”的選項(xiàng)。

　　77�盋【解析】相關(guān)系數(shù)ρ=COV(X，Y)/[STD(X)×STD(Y)]=0.04/(0.80×0.70)=0.071。

　　78�盉【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過(guò)識(shí)別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，進(jìn)而對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理所涉及的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并按照評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評(píng)價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的監(jiān)管方式。這是一種全面、動(dòng)態(tài)的監(jiān)管。從實(shí)質(zhì)上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是對(duì)合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)揮，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一個(gè)組成部分。

　　79�盉【解析】計(jì)算公式：非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率=非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備÷非信貸預(yù)計(jì)損失。

　　80�盋【解析】壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)定特定時(shí)間或特定金融變量的變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響。第一步就是設(shè)定情景假設(shè)，然后分析在這樣的情景下，借款人和抵押品價(jià)值可能的變動(dòng)情況，根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算違約概率和違約損失，進(jìn)而匯總銀行總體損失。

　　81�盉【解析】提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告就應(yīng)該是專(zhuān)門(mén)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)部門(mén)，但是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)構(gòu)是接受管理的，不是管理部門(mén)，本題選B。另外，審計(jì)機(jī)構(gòu)是對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查，并不擔(dān)任提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職能，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)還要為內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提供最直接的第一手資料和記錄。

　　82�盇【解析】首先排除D，操作風(fēng)險(xiǎn)的三種計(jì)量方法中沒(méi)有內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法�；�本指標(biāo)法是三種方法中最簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，以單一指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度。標(biāo)準(zhǔn)法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和相關(guān)系數(shù)來(lái)計(jì)算監(jiān)管資本，兩者都是依靠總收入這個(gè)指標(biāo)。高級(jí)計(jì)量法是通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本，建立在操作損失事件的基礎(chǔ)上。

　　83�盉【解析】從字面上分析，組織結(jié)構(gòu)就包括權(quán)利、職能等要素。信息不應(yīng)該屬于結(jié)構(gòu)方面的部分。

　　84�盌【解析】“資本分配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本(包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=1000+100=1100(億元);以資本表示的電子行業(yè)限額=1100×6%=66(億元)。

　　85�盌【解析】壓力測(cè)試是對(duì)小概率突發(fā)事件發(fā)生的損失進(jìn)行估算。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法。

　　86�盇【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)也是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　87�盌【解析】若利率變動(dòng)對(duì)存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對(duì)銀行產(chǎn)生不利的影響。本題反映的正是這種風(fēng)險(xiǎn)。

　　88�盌【解析】可以按照時(shí)間和重要性排序記憶;以正常的頻率每半年一次為界，大的、活躍的、變化快的，要每季度披露一次;一般性概述的定性披露每年一次。

　　89�盋【解析】外部審計(jì)制度的價(jià)值在于“獨(dú)立性”，有效性在內(nèi)部審計(jì)中也可以體現(xiàn)。

　　90�盇【解析】按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。分析選項(xiàng)A，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，我們會(huì)首先考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是大范圍還是小范圍的，而可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)與范圍沒(méi)有必然關(guān)聯(lián)性，風(fēng)險(xiǎn)能否量化是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同性質(zhì)，能否量化才是可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。本題選項(xiàng)C是干擾選項(xiàng)，純粹風(fēng)險(xiǎn)可以理解為純粹的損失，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同。

　　二、多選題

　　1�盇BDE【解析】A中，銀行股價(jià)下跌，說(shuō)明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問(wèn)題;B銀行的債務(wù)增加，對(duì)流動(dòng)性造成威脅;C外部評(píng)級(jí)上升，是有利的;D資產(chǎn)來(lái)源過(guò)于集中;E發(fā)生了擠兌情形。

　　2�盋E【解析】A、B兩項(xiàng)累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%;D項(xiàng)市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年。

　　3�盇BCDE【解析】因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向�！耙蚬�關(guān)系模型”的5個(gè)步驟如選項(xiàng)所述，在實(shí)踐中，通行做法是先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。

　　4�盉CDE【解析】可視為違約的情形是：

　　(1)有充分證據(jù)證明債務(wù)人不能全額償還其借款(包括本金、利息和手續(xù)費(fèi));

　　(2)債務(wù)人的信譽(yù)下降，例如沖銷(xiāo)特別準(zhǔn)備或被迫進(jìn)行債務(wù)重組，包括本金、利息、手續(xù)費(fèi)的減免和延期;

　　(3)債務(wù)人超過(guò)到期日90天仍未償還債務(wù);

　　(4)債務(wù)人或債權(quán)人已申請(qǐng)債務(wù)人的企業(yè)破產(chǎn)。

　　5�盇BCDE【解析】報(bào)告還包括對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

　　6�盇BC【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過(guò)識(shí)別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，進(jìn)而對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理所涉及的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并按照標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評(píng)價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式。

　　7�盇BCD【解析】董事會(huì)不會(huì)負(fù)責(zé)公司具體經(jīng)營(yíng)管理的。

　　8�盇BC【解析】ROE、ROA被廣泛用來(lái)衡量商業(yè)銀行的盈利能力，但是這兩個(gè)指標(biāo)不能全面、深入的解釋商業(yè)銀行在盈利的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，他們的缺點(diǎn)就由RAROC來(lái)補(bǔ)充了，選擇A、B。同時(shí)C是RAROC的計(jì)算公式。D錯(cuò)在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風(fēng)險(xiǎn)水平，E錯(cuò)在股東價(jià)值最大化的目標(biāo)并沒(méi)有放棄，實(shí)際上是更好地服務(wù)于這個(gè)目標(biāo)。

　　9�盇BE【解析】信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是銀行與交易對(duì)手簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期和約。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化。信用價(jià)差減少，表明信用狀況改善。

　　10�盉CDE【解析】債務(wù)人對(duì)于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上債務(wù)人被視為違約。

　　11�盇C【解析】從抵補(bǔ)損失的角度來(lái)看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：①應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷(xiāo)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失;②隨時(shí)可以動(dòng)用。

　　12�盇BCD【解析】給予客戶(hù)的授信額度根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露來(lái)進(jìn)行。應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。在本題中，信用證就是一種或有負(fù)債。抵押只是一種擔(dān)保方式，不屬于或有負(fù)債。

　　13�盇BD【解析】進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險(xiǎn)，而C、E對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是不利的，是增加風(fēng)險(xiǎn)的行為。

　　14�盇BCE【解析】《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)分為八個(gè)業(yè)務(wù)線，即公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)。

　　15�盇BCDE【解析】從題目本身看，五個(gè)選項(xiàng)的內(nèi)容都對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利，在不確切了解體系具體內(nèi)容時(shí)，根據(jù)選項(xiàng)的是否合理性，也可做出選擇。

　　16�盋D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)營(yíng)決策失誤，或決策執(zhí)行不當(dāng)，或?qū)π袠I(yè)變化束手無(wú)策，而對(duì)商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)的長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;②為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷;③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。

　　17�盇BDE【解析】國(guó)家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因?yàn)橥�受�(chē)?guó)家控制因此就成為關(guān)聯(lián)方。結(jié)合實(shí)際，我國(guó)的各國(guó)企并不會(huì)因?yàn)橥�是�?guó)企而成為關(guān)聯(lián)方。

　　18�盉E【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)管理和控制能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應(yīng)承擔(dān)。高管欺詐與火災(zāi)、搶劫一樣屬于難以規(guī)避或降低，甚至無(wú)能為力的風(fēng)險(xiǎn)，屬于可緩釋風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)指定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋?zhuān)�本題選B、E、D中的方法是用來(lái)管理“可降低操作風(fēng)險(xiǎn)”的。

　　19�盉CDE【解析】A是通過(guò)制度安排降低了風(fēng)險(xiǎn)，并沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。本題歸納了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾個(gè)例子，考生務(wù)必理解記憶。

　　20�盇BCDE【解析】除了活期之外，“流動(dòng)性”的期限是一個(gè)月。以上五個(gè)選項(xiàng)都是流動(dòng)性負(fù)債，除此還包括一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款(不含財(cái)政性存款)。

　　21�盇BE【解析】實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告;風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。

　　22�盇C【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時(shí)刻的收益率大小來(lái)描繪出的曲線。橫坐標(biāo)是到期期限，縱坐標(biāo)是到期收益率。

　　23�盇BCDE【解析】每一個(gè)部門(mén)都對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可替代的作用。

　　24�盇BCD【解析】A是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)的概念，B國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)設(shè)計(jì)異國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、國(guó)防等多方面問(wèn)題，C對(duì)每一個(gè)被討論的國(guó)家，主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)分析必須是動(dòng)態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應(yīng)，D解釋主權(quán)評(píng)級(jí)的模型也要是動(dòng)態(tài)變化的，E對(duì)于現(xiàn)在主權(quán)評(píng)級(jí)方法，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的技巧比計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的科學(xué)方法還要重要。與其他信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分/評(píng)級(jí)相比，需要更多的經(jīng)驗(yàn)判斷，但是不能因此說(shuō)它簡(jiǎn)單，與其說(shuō)它是一門(mén)精確的科學(xué)，不如說(shuō)它是一門(mén)蘊(yùn)含著不可預(yù)見(jiàn)性的藝術(shù)。

　　25�盉C【解析】提款買(mǎi)房造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)力還貸造成信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　26�盇BC【解析】D錯(cuò)誤很明顯，銀行要做的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。E不是應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。

　　27�盉C【解析】利率互換是和匯率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有什么必然聯(lián)系的;這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，所以主要作用也不會(huì)是減少違約風(fēng)險(xiǎn);利率互換對(duì)增加融資沒(méi)有作用。B、C是其兩個(gè)主要作用，考生理解記憶。

　　28�盉CD【解析】A項(xiàng)企業(yè)的管理政策、E項(xiàng)企業(yè)的戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響。

　　29�盇CD【解析】交易賬戶(hù)記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶(hù)的頭寸應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足的基本要求是：①具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控;③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶(hù)的頭寸余額。

　　30�盇BCD【解析】我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。

　　31�盇DE【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法是“標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)評(píng)”，內(nèi)部評(píng)級(jí)又分為初級(jí)和高級(jí)。B內(nèi)部模型法是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法;C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

　　32�盇DE【解析】B是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法。C是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。

　　33�盋DE【解析】目前應(yīng)用最廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型有：線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。A項(xiàng)CP模型主要用于主權(quán)評(píng)級(jí);B項(xiàng)KPMG模型用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化。

　　34�盇BD【解析】二項(xiàng)式分布檢驗(yàn)是對(duì)違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性進(jìn)行檢驗(yàn)的方法，C�盤(pán)模型是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)的模型。

　　35�盇BCDE【解析】這些因素從宏觀到微觀，按照順序可以方便記憶。

　　36�盇BCD【解析】關(guān)于市場(chǎng)內(nèi)部模型最重要的缺陷就是E所述的問(wèn)題，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測(cè)試對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充。

　　37�盇BCD【解析】收益率曲線是隨時(shí)間的增加而變動(dòng)的，如果是垂直收益率曲線就是在某個(gè)時(shí)間點(diǎn)上不動(dòng)的曲線，顯然不存在這樣的收益率曲線。

　　38�盇BCDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶(hù)、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

　　39�盇BDE【解析】商業(yè)銀行過(guò)度擴(kuò)張業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是不利的，這不是銀行資本所支持的。除了正確的四個(gè)選項(xiàng)之外，還有一個(gè)作用是限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。

　　40�盉C【解析】壓力測(cè)試是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用不同方法來(lái)衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導(dǎo)致的潛在損失。B進(jìn)行壓力測(cè)試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮最差的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景。C在評(píng)估資本充足性的時(shí)候，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測(cè)試過(guò)程。

　　二、判斷題

　　1�盉【解析】對(duì)連續(xù)型的隨機(jī)變量，期望值可以通過(guò)定積分公式表示。離散型的隨機(jī)變量的期望值通過(guò)加權(quán)和來(lái)表示。

　　2�盉【解析】也可以是已經(jīng)確認(rèn)的實(shí)際損失。

　　3�盉【解析】融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加。直覺(jué)上判斷，缺口增大是增大風(fēng)險(xiǎn)，貸款增加也是增大風(fēng)險(xiǎn)，兩者正相關(guān)。

　　4�盉【解析】?jī)?nèi)部審計(jì)是十分必要的，外部審計(jì)不會(huì)取代內(nèi)部審計(jì)。

　　5�盉【解析】應(yīng)為買(mǎi)入一個(gè)買(mǎi)進(jìn)交易標(biāo)的物的權(quán)益。考生要比較記憶買(mǎi)方期權(quán)與賣(mài)方期權(quán)的概念。

　　6�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

　　7�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

　　8�盉【解析】目的不是提高預(yù)期收益，而是降低風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　9�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

　　10�盉【解析】違約風(fēng)險(xiǎn)既針對(duì)企業(yè)，也針對(duì)個(gè)人。

　　11�盉【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

　　12�盉【解析】二項(xiàng)分布是描述只有兩種可能結(jié)果的多次重復(fù)事件的離散型隨機(jī)變量的概率分布。

　　13�盉【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是一種純粹風(fēng)險(xiǎn)，能避免、能降低、能緩釋就已經(jīng)不錯(cuò)了，不能認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)與收益相匹配。

　　14�盉【解析】聯(lián)系現(xiàn)實(shí)，各種不同類(lèi)型的國(guó)企，同受?chē)?guó)家控制，但不一定為關(guān)聯(lián)方，也可以彼此之間毫無(wú)交往。

　　15�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

試題來(lái)源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》考試題庫(kù) 】 2019年銀行從業(yè)初級(jí)無(wú)基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫(kù) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+模考預(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢(xún)