參考答案及詳解

　　一、單項(xiàng)選擇題。

　　1.B【解析】抵押下，債務(wù)人不必將抵押財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人。

　　2.C【解析】實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

　　3.D【解析】通過加權(quán)平均計(jì)算可以得出，預(yù)期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×(-10%)+0.25×(-25%)+0.35×40%。

　　4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場價(jià)值的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。

　　5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價(jià)格對(duì)利率的敏感性。

　　6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.B【解析】略。

　　8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　9.D【解析】考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。

　　10.C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。

　　11.A【解析】是定量與定性分析相結(jié)合的方法。

　　12.D【解析】以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2006年的資本1000億元加上計(jì)劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+100)×5%=55。

　　13.C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。

　　14.D【解析】略。

　　15.C【解析】不確定性是不可完全消除的。

　　16.C【解析】(10+7+3)÷(50+30+10+7+3)×100%

　　17.C【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)往往以附有的條件存在。

　　18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實(shí)現(xiàn)互換。

　　19.C【解析】賬面資本是會(huì)計(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是取決于風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

　　20.A

　　21.C【解析】C項(xiàng)應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。

　　22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

　　23.C【解析】C項(xiàng)是國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的缺點(diǎn)。

　　24.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。

　　25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)。

　　26.C【解析】略。

　　27.B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y/(1+y)。

　　28.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。

　　29.B【解析】A項(xiàng)中應(yīng)為絕對(duì)收益。C項(xiàng)中多個(gè)時(shí)期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來計(jì)算。D項(xiàng)中百分比收益率衡量的是相對(duì)收益。

　　30.D【解析】黃金不作為商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中的商品是常考的知識(shí)點(diǎn)，考生應(yīng)牢記。

　　31.A【解析】A項(xiàng)中通常按市場價(jià)格計(jì)價(jià)。

　　32.B【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)包括4個(gè)與價(jià)格有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，即ACD三項(xiàng);違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　33.B

　　34.C

　　35.A

　　36.A【解析】B項(xiàng)應(yīng)為在任何時(shí)點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C項(xiàng)資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求)。D項(xiàng)核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求)。

　　37.D【解析】在合并報(bào)表時(shí)，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　38.C【解析】AR=A/(A+B)，其中A=0.3;B=0.1。

　　39.A【解析】略。

　　40.D【解析】�？碱}型，掌握相關(guān)系數(shù)的特點(diǎn)及運(yùn)用。

　　41.C【解析】信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對(duì)的對(duì)象既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

　　42.B【解析】考查情景分析的適用范圍。

　　43.D【解析】掌握資產(chǎn)證券化的定義。

　　44.B【解析】相比而言，B項(xiàng)最全面。

　　45.C【解析】流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動(dòng)性，“營運(yùn)資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動(dòng)性的表現(xiàn)指標(biāo)。

　　46.B【解析】撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

　　47.B【解析】略。

　　48.A【解析】最高決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。

　　49.B【解析】客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。

　　50.C【解析】考查各種模型的定義。

　　51.A【解析】略。

　　52.A【解析】最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因?yàn)槭д`、欺詐、未能及時(shí)作出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。

　　53.C【解析】市場響應(yīng)評(píng)分模型主要是用于預(yù)測(cè)客戶對(duì)營銷策略反應(yīng)概率的。

　　54.A【解析】利率互換是指互換雙方在約定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項(xiàng)的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生融資時(shí)的比較優(yōu)勢(shì)。

　　55.C【解析】A項(xiàng)為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項(xiàng)記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

　　56.D【解析】根據(jù)所給出的結(jié)果和對(duì)應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。

　　57.D【解析】泰勒展式是對(duì)連續(xù)可導(dǎo)函數(shù)進(jìn)行近似的一個(gè)有效工具，通過泰勒展式可以近似函數(shù)值在給定點(diǎn)附近的變化程度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導(dǎo)數(shù)和離開給定點(diǎn)的距離都有關(guān)。

　　58.D【解析】A項(xiàng)如果股東權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償;B項(xiàng)治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé);C項(xiàng)公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。

　　59.D

　　60.C【解析】內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策，考慮到法律法規(guī)、監(jiān)管的要求，并體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求適時(shí)進(jìn)行修改完善。

　　61.C

　　62.D【解析】高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)高級(jí)管理層充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。

　　63.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具就是銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、留存收益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表等。對(duì)銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。

　　64.B【解析】對(duì)于同一客戶，不同的信息來源有時(shí)會(huì)出現(xiàn)重疊，而信息內(nèi)容又存在嚴(yán)重不一致，此時(shí)需要通過記錄匹配加以核實(shí)，取消重復(fù)的信息，避免夸大數(shù)據(jù)量。如果確實(shí)無法確認(rèn)哪一個(gè)是真實(shí)數(shù)據(jù)，則應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的保守原則，選取風(fēng)險(xiǎn)值較高的指標(biāo)值。

　　65.B【解析】A、C兩項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要內(nèi)容：VAR模型針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn);高級(jí)計(jì)量法針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)控制的主要內(nèi)容：通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

　　66.D【解析】外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應(yīng)商規(guī)模/實(shí)力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評(píng)估或用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級(jí)部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　67.B【解析】銀行信息系統(tǒng)的應(yīng)用安全包括四個(gè)方面：①內(nèi)網(wǎng)訪問控制;②外網(wǎng)物理隔離;③金融區(qū)域網(wǎng)各子網(wǎng)以防火墻隔離;④病毒防護(hù)。網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)安全屬于網(wǎng)絡(luò)安全范疇。

　　68.B【解析】名義價(jià)值，即構(gòu)成資產(chǎn)合約時(shí)正式的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值表現(xiàn)形式，它既可以代表真實(shí)資產(chǎn)的賬面數(shù)額，也可以作為虛擬資產(chǎn)的價(jià)值基礎(chǔ)，以單純用于計(jì)量目的。

　　69.A【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。

　　70.C【解析】短邊法是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用，中國銀監(jiān)會(huì)編寫的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》也采用這種算法。

　　71.B【解析】久期指的是一種把到期日按時(shí)間價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和所有負(fù)債現(xiàn)金流出的時(shí)間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平均期限，實(shí)際上衡量的是用來補(bǔ)償投資所需資金的平均時(shí)間。

　　72.B【解析】迄今為止，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一些概念仍存有爭議，不同的國家有不同的認(rèn)識(shí)，甚至同一國家不同銀行的看法也不一樣。巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國銀行家協(xié)會(huì)、國際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”。

　　73.B【解析】A項(xiàng)互換合同問題與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);C項(xiàng)美聯(lián)儲(chǔ)不尋常的舉動(dòng)與市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);D項(xiàng)信用等級(jí)與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。B項(xiàng)屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　74.D【解析】內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件。

　　75.B【解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對(duì)計(jì)算機(jī)病毒以及對(duì)第三方程序欺詐的防護(hù)等。

　　76.C【解析】結(jié)算支付出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情形，包括失敗的、不適當(dāng)?shù)膬?nèi)部支付結(jié)算流程，和解失敗造成的損失，證券交付的錯(cuò)誤，超越權(quán)限，等等。

　　77.C【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個(gè)方面，與政治風(fēng)險(xiǎn)同樣屬于外部事件。

　　78.A【解析】自下而上法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

　　79.C【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中通常對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模型、資本模型、績效測(cè)評(píng)等六個(gè)方面進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

　　80.C【解析】ABD三項(xiàng)分別為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制措施，只有C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施中的購買保險(xiǎn)。

　　81.A【解析】無論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取的監(jiān)管措施，還是對(duì)倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)緩釋保單都需不規(guī)定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用所取決的標(biāo)準(zhǔn)。

　　82.D【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法主要是由業(yè)務(wù)主管或風(fēng)險(xiǎn)主管制定各個(gè)業(yè)務(wù)種類操作風(fēng)險(xiǎn)的代表性指標(biāo)，如交易失敗的次數(shù)、人員周轉(zhuǎn)率、損失頻率或嚴(yán)重性、資產(chǎn)額、業(yè)務(wù)交易量、防火墻的破壞等，來監(jiān)督日常經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　83.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，需要業(yè)務(wù)部門提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;需要風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本分析和業(yè)務(wù)目標(biāo)分析。

　　84.C【解析】當(dāng)保險(xiǎn)公司不能根據(jù)預(yù)期損失水平區(qū)分出不同類型的投保人時(shí)，就會(huì)發(fā)生逆向選擇。如果將預(yù)期損失水平設(shè)定在平均損失的水平上，只有那些面臨的預(yù)期損失超過了保費(fèi)的客戶才會(huì)投保，而那些預(yù)期損失低的客戶就會(huì)選擇不投保，這樣保險(xiǎn)公司平均來看就會(huì)虧損。

　　85.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等。

　　86.C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)不屬于引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件。

　　87.A【解析】在有些情況下，即使銀行本身沒有不當(dāng)行為，也會(huì)由于銀行客戶的不當(dāng)行為而導(dǎo)致對(duì)銀行聲譽(yù)的影響。例如，如果銀行與毒品販子或其他罪犯有聯(lián)系，盡管通常銀行不必對(duì)此類犯罪活動(dòng)承擔(dān)法律方面的責(zé)任，公眾對(duì)銀行的信心仍有可能遭到損害。

　　88.C【解析】目前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正常識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

　　89.B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。一家銀行的經(jīng)營活動(dòng)和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高。

　　90.C【解析】C項(xiàng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)不同公司治理模式，指導(dǎo)銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，而不必發(fā)布統(tǒng)一的公司治理方式進(jìn)行指引。D項(xiàng)屬于管理人員素質(zhì)和人力資源管理。

　　二、多項(xiàng)選項(xiàng)題

　　1.CD【解析】衡量風(fēng)險(xiǎn)變化程度的是動(dòng)態(tài)指標(biāo)，只有CD兩項(xiàng)。

　　2.ABCE【解析】D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)，不是貸款重組。

　　3.BCDE【解析】A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題。

　　4.ABCDE【解析】考生應(yīng)牢記常用的英語單詞，這樣應(yīng)對(duì)首字母簡寫的題目就得心應(yīng)手了。5C系統(tǒng)：Character對(duì)應(yīng)A;capital對(duì)應(yīng)B;capacity對(duì)應(yīng)C;collateral對(duì)應(yīng)D;condition對(duì)應(yīng)E。

　　5.ABCDE【解析】這些因素從宏觀層面到微觀層面全是影響違約損失率的因素。

　　6.ABC【解析】在正缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降。

　　7.ABCDE【解析】人為設(shè)定不等于任意設(shè)定，考生一定要留意。

　　8.BCDE【解析】即期外匯買賣不是衍生品交易。

　　9.ACDE【解析】歷史模擬法能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。

　　10.BCD【解析】A、E兩項(xiàng)屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)。

　　11.BCDE【解析】A項(xiàng)期限為90天。

　　12.ABCD【解析】領(lǐng)導(dǎo)后備力量顯然不是財(cái)務(wù)報(bào)表中能反映出來的。

　　13.ABCDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

　　14.ABDE【解析】商業(yè)銀行過度擴(kuò)張業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。

　　15.DE【解析】A項(xiàng)屬于內(nèi)部信號(hào)，BC項(xiàng)屬于外部信號(hào)。

　　16.ACDE【解析】外部審計(jì)是一種輔助手段，不包括在流程之內(nèi)。

　　17.BCDE【解析】按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

　　18.AD【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。

　　19.ABCDE【解析】以上都是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案。

　　20.ACDE【解析】對(duì)于這些核心指標(biāo)屬�？碱}型考生一定要牢記。

　　21.ABCD【解析】E項(xiàng)應(yīng)為不能反映，這是市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的缺點(diǎn)之一。

　　22.ABCDE【解析】略。

　　23.ABCDE【解析】記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)具有明確的頭寸管理政策和程序，除了上述選項(xiàng)所述內(nèi)容，還要評(píng)估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易規(guī)模、交易頭寸規(guī)模等。

　　24.BDE【解析】A項(xiàng)中應(yīng)為信用風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)中應(yīng)為市場風(fēng)險(xiǎn)。

　　25.ABCDE【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、監(jiān)控。

　　26.ABCDE【解析】以上各項(xiàng)為集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必須具備的五項(xiàng)主要技能。

　　27.BCE【解析】A項(xiàng)組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理;D項(xiàng)如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額，當(dāng)組合限額利用率接近100%時(shí)，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))提出對(duì)策建議，如提高限額等，并在委員會(huì)作出決策后實(shí)施。

　　28.CDE【解析】商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)常用的方法有：制作風(fēng)險(xiǎn)清單、專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、情景分析法、分解分析法和失誤樹分析方法。A項(xiàng)針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法用于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量;B項(xiàng)VaR分析法針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。

　　29.ACD

　　30.ACE【解析】BD兩項(xiàng)屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

　　31.BDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度;A項(xiàng)不良貸款遷徙率屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo);C項(xiàng)核心負(fù)債比例屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

　　32.ADE【解析】資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心;②是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段;③是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴(kuò)張。

　　33.CE【解析】對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%;商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。

　　34.ACDE【解析】資本充足率的信息披露應(yīng)主要包括五個(gè)方面的內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。

　　35.CDE【解析】A項(xiàng)屬于前臺(tái)交易需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);B項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　36.ADE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息;②總損失中收回部分信息;③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息;④損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息。BC兩項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容。

　　37.ACD【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。

　　38.BE【解析】CP模型測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中作為決定因素的8個(gè)變量是：人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)和違約史指標(biāo)。CD兩項(xiàng)是朱特勒與麥卡錫擴(kuò)展CP模型時(shí)新增的變量。

　　39.CD【解析】C項(xiàng)商業(yè)銀行可以通過抵押、擔(dān)保、信用衍生工具等手段進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋;D項(xiàng)無居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予35%的權(quán)利。

　　40.BD【解析】ACE三項(xiàng)屬于亨得里對(duì)新興市場國家的評(píng)分模型變量;BD兩項(xiàng)屬于原CP模型中未被亨得里保留的變量。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，而非所有該類貸款。

　　2.A

　　3.B【解析】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭;如果某種外匯的敞口頭寸為負(fù)值，則說明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于空頭。

　　4.A

　　5.B【解析】商業(yè)資本與其他行業(yè)相比主要的特點(diǎn)在于資本較少。

　　6.B【解析】收益率曲線是向上傾斜的，意味著期限越長，收益越高。如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品以獲取較高收益。

　　7.A

　　8.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本，監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。

　　9.B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失時(shí)間數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱為操作風(fēng)險(xiǎn)的三大基礎(chǔ)管理工具之一。

　　10.B【解析】融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加，核心存款平均額增加意味著融資缺口減少。

　　11.B【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南，無法做到控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。

　　12.A

　　13.B【解析】外國銀行分行不得對(duì)以人民幣國債形式存在的生息資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押回購，或采取其他影響生息資產(chǎn)支配權(quán)的處理形式。

　　14.A

　　15.B【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)初級(jí)無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+模考預(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！領(lǐng)取考前沖刺資料，掃描二維碼或直接咨詢