26.商業(yè)銀行資金交易部門采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)計(jì)量某交易頭寸。第一種方案是選取置信

　　水平95%.持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期l0天，則(　)。

　　A.兩種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值相同

　　B.第二種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大

　　C.條件不足。無(wú)法判斷

　　D.第一種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大

　　27.A銀行2010年年初共有關(guān)注類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額分別為30億元、15億元和5億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了l50億元、因核銷減少了50億元，則該銀行2010年的關(guān)注類貸款遷徙率為( )。

　　A.12.5%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　28.客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量指標(biāo)中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于(　)。

　　A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　B.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

　　C.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

　　D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　29.A公司2010年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)500萬(wàn)元，其中存貨80萬(wàn)元，預(yù)付賬款20萬(wàn)元.應(yīng)收賬款40萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)400萬(wàn)元，則該公司2010年速動(dòng)比率為( )。

　　A.1.25

　　B.1.15

　　C.1

　　D.0.9

　　30.某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走.給該行造成不良影響，從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來(lái)看，該事件應(yīng)歸于(　)類別。

　　A.人員因素

　　B.內(nèi)部流程

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.外部事件

　　31。某1年期零息債券的年收益率為l2%，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為40%.若1年期的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)年收益率為6%.則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為(　)。

　　A.5.9%

　　B.7.9%

　　C.8.9%

　　D.9.9%

　　32.按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可分為(　)。

　　A.單位客戶和私人客戶

　　B.法人客戶和個(gè)人客戶

　　C.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

　　D.單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶

　　33.假定A企業(yè)2010年支付的利息費(fèi)用為4萬(wàn)元，其稅后利潤(rùn)為l7萬(wàn)元.2010年年初資產(chǎn)總額為230，年末資產(chǎn)總額為l70，則其資產(chǎn)回報(bào)率為(　)。(所得稅稅率為25%)

　　A.5%

　　B.10%

　　C.l0.5%

　　D.95%

　　34.(　)是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　35.下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

　　B.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分散

　　C.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

　　D.無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

　　36.A銀行2010年年初共有次級(jí)類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貧款金額之和為300億元。期初次級(jí)類貸款期間因回收減少了l00億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級(jí)類貸款遷徙率為(　)。

　　A.33%

　　B.66%

　　C.75%

　　D.100%

　　37.我國(guó)個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為(　)兩大類。

　　A.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人汽車消費(fèi)貸款

　　B.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人助學(xué)貸款

　　C.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人零售貸款

　　D.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人信用卡透支

　　38.以下關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度

　　B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是針對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià).反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小

　　C.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下.針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率

　　D.一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)39.以下不屬于基本面指標(biāo)的是(　)。

　　A.品質(zhì)類指標(biāo)

　　B.實(shí)力類指標(biāo)

　　C.盈利能力指標(biāo)

　　D.環(huán)境類指標(biāo)

　　40.某企業(yè)2008年凈利潤(rùn)為O.5億元人民幣.2008年年初總資產(chǎn)為10億元人民幣.2008年年末總資產(chǎn)為15億元人民幣.則該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為(　)。

　　A.3.00%

　　B.3.63%

　　C.4.00%

　　D.4.75%

　　41.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國(guó)法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計(jì)算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為(　)。

　　A.610

　　B.1000

　　C.90

　　D.1130

　　42.假設(shè)一家銀行，今年的稅后收入為20000萬(wàn)元，資產(chǎn)總額為1000000萬(wàn)元，股東權(quán)益 總額為300000萬(wàn)元。則資產(chǎn)收益率為(　)。

　　A.0.02

　　B.0.25

　　C.0.03

　　D.0.3543.下列關(guān)于計(jì)算VaR的“方差一協(xié)方差”法的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.可以預(yù)測(cè)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.成立的假設(shè)條件是未來(lái)和過(guò)去存在著分布的一致性

　　C.只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響

　　D.無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)

　　44.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.交易賬戶中的項(xiàng)目只能按模型定價(jià)

　　B.按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計(jì)算或推算出：交易頭寸的價(jià)值

　　C.存貨款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

　　D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)

　　45.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的范圍

　　B.屬于靜態(tài)指標(biāo)

　　C.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

　　D.包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

　　46.借人流動(dòng)性是商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的“最具風(fēng)險(xiǎn)”的方法.原因在于借入資金時(shí)商業(yè)銀行不得不在資金成本和(　)之間做出艱難選擇。

　　A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B.可獲得性

　　C.不可獲性

　　D.最終收益

　　47.利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手就(　)進(jìn)行相互變換。

　　A.本金和利息支付

　　B.本金但不涉及利息支付

　　C.利息支付但不涉及本金

　　D.以上均不正確

　　48.假設(shè)某5年期債券當(dāng)前市價(jià)為103元，其麥考利久期為6年，當(dāng)前市場(chǎng)利率為8%，如果市場(chǎng)利率下降0.75%，則按照久期公式計(jì)算，該債券的價(jià)格變化為(　)元。

　　A.上漲4.29

　　B.下跌4.29

　　C.上漲0.77

　　D.下跌0.77

　　49.下列關(guān)于事后檢驗(yàn)的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.事后檢驗(yàn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種

　　B.事后檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)

　　C.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高

　　D.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則暗示該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型存在問(wèn)題，但結(jié)論不確定

　　50.(　)越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

　　A.流動(dòng)性比率

　　B.大額負(fù)債依賴度

　　C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

　　D.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率