101.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險，需要( )變量。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.違約風(fēng)險暴露

　　D.期限

　　E.行業(yè)風(fēng)險指數(shù)

　　正確答案:A,B,C

　　解析:預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風(fēng)險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。

　　102.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠( )。

　　A.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付

　　B.做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

　　C.由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告

　　D.由市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況

　　E.確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

　　正確答案:B,D,E

　　解析:相關(guān)部門具有明確的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。B項正確。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付，必要時可設(shè)置中臺監(jiān)控機制。A項錯誤。負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告，并且具備履行市場風(fēng)險管理職責(zé)所需要的人力資源、物力資源。C項錯誤，E項正確。市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況，報告超限額情況。D項正確。

　　103.以下屬于流動性最差的資產(chǎn)有( )。

　　A.股票

　　B.銀行可出售的貸款組合

　　C.無法出售的貸款

　　D.銀行的房產(chǎn)

　　E.銀行在公司的投資

　　正確答案:C,D,E

　　解析:股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。

　　104.下列哪些要求符合監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行交易賬戶頭寸的規(guī)定?( )

　　A.至少逐月重新估值

　　B.設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控

　　C.監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額

　　D.超過限額時，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸

　　E.至少逐日重新估值

　　正確答案:B,C,E

　　解析:記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足以下基本要求：一是具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期)。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控;交易員可以在批準的限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價：按照銀行的風(fēng)險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時，還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。

　　105.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的部門有( )。

　　A.內(nèi)部審計部門

　　B.借貸審批部門

　　C.公司業(yè)務(wù)部門

　　D.風(fēng)險管理部門

　　E.監(jiān)察稽核部門

　　正確答案:D,E

　　解析:第二道防線——風(fēng)險管理職能部門。除了審慎且負責(zé)任的前臺業(yè)務(wù)人員，商業(yè)銀行還需具備高效、高素質(zhì)且受到尊重的風(fēng)險管理職能部門。風(fēng)險管理職能部門和風(fēng)險經(jīng)理要對業(yè)務(wù)及其所承擔(dān)的風(fēng)險有清晰的理解，從而對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門開展業(yè)務(wù)經(jīng)營活動提供專業(yè)支持，并對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動承擔(dān)的風(fēng)險水平進行識別、計量、監(jiān)控、報告，控制業(yè)務(wù)部門過度承擔(dān)風(fēng)險。

　　106.以下對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風(fēng)險的方法有( )。

　　A.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

　　B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲備

　　C.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

　　D.制定風(fēng)險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況

　　E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:A、B、C、D四項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。

　　107.商業(yè)銀行通常可以采用下列( )手段管理信用風(fēng)險。

　　A.限額管理

　　B.加強貸后管理

　　C.配置經(jīng)濟成本

　　D.資產(chǎn)證券化及信用衍生產(chǎn)品

　　E.加強信貸審批

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:信用風(fēng)險控制主要包括：限額管理、信用風(fēng)險緩釋、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品。信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組中與信用風(fēng)險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)，貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組都屬于貸后管理的內(nèi)容。

　　108.下列關(guān)于外匯敞口分析的說法，正確的有( )。

　　A.外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配

　　B.銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶和銀行賬戶形成的外匯敞口加以區(qū)分

　　C.在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口

　　D.當(dāng)在某一時間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口

　　E.對因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風(fēng)險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　109.下面關(guān)于國家風(fēng)險限額管理的說法，不正確的有( )。

　　A.國家風(fēng)險暴露包括信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及高壓力風(fēng)險事件情景

　　B.國家風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

　　C.國家風(fēng)險限額管理基于對整個國家的綜合評級

　　D.國家風(fēng)險限額可以根據(jù)需要決定多久重新檢查一次

　　E.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

　　正確答案:B,D,E

　　解析:一般區(qū)域性風(fēng)險限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B項錯誤;國家風(fēng)險限額至少一年重新檢查一次，故D項錯誤;總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持是國家風(fēng)險暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險，故E項錯誤。

　　110.公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在( )方面。

　　A.董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理機構(gòu)

　　B.董事會負責(zé)識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險

　　C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)

　　D.風(fēng)險管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會成員

　　E.董事會負責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平

　　正確答案:A,D,E

　　解析:高級管理層負責(zé)識別、計量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險，所以B項錯誤;監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)。所以C項錯誤。選項A、D、E三項說法正確。

　　111.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有( )。

　　A.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)存儲靜態(tài)數(shù)據(jù)

　　B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標準和操作規(guī)律，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系

　　C.風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

　　D.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

　　E.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登陸級別

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性，需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別。所以，BCDE選項均正確。

　　112.下列關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，說法正確的有( )。

　　A.外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務(wù)報表審計

　　B.外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查

　　C.外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄

　　D.外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為披露的內(nèi)容，并因此具有相對、客觀、公正的立場

　　E.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關(guān)注的，二者的互相配合并形成合力是加強風(fēng)險監(jiān)管，防范金融危機的有效保證

　　正確答案:C,D,E

　　解析:銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性分析，外部審計側(cè)重于財務(wù)報表審計;外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。

　　113.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用限額的說法中，正確的有( )。

　　A.當(dāng)限額被超越時，商業(yè)銀行必須采取各種措施來降低風(fēng)險

　　B.確定客戶信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對該客戶的風(fēng)險容忍度

　　C.在符合監(jiān)管要求的前提下，商業(yè)銀行可自行決定客戶具體的總信用額度

　　D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮

　　E.從理論上講，客戶損失限額或信用風(fēng)險暴露是通過商業(yè)銀行分配至各個業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本，在客戶層面上繼續(xù)分配的結(jié)果

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　114.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程主要包括下面( )環(huán)節(jié)。

　　A.風(fēng)險控制

　　B.風(fēng)險定義

　　C.風(fēng)險計量

　　D.風(fēng)險識別

　　E.風(fēng)險監(jiān)測

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:《有效銀行核心監(jiān)管原則(2012)》強調(diào)，銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)看到，銀行和銀行集團建立了與其規(guī)模及復(fù)雜程度相匹配的綜合的風(fēng)險管理程序，以識別、評價、監(jiān)測、控制或緩解各項重大的風(fēng)險。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。

　　115.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的有( )。

　　A.壓力測試

　　B.交易限額管理

　　C.風(fēng)險限額管理

　　D.止損限額管理

　　E.市場風(fēng)險對沖

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:壓力測試屬于市場風(fēng)險計量方法。B、C、D三項都是限額管理，E項是市場風(fēng)險控制手段。

　　116.風(fēng)險管理的三道防線包括( )。

　　A.前臺業(yè)務(wù)人員

　　B.風(fēng)險管理職能部門

　　C.監(jiān)事會

　　D.內(nèi)部審計

　　E.外部監(jiān)督

　　正確答案:A,B,D

　　解析:風(fēng)險管理的三道防線是前臺業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理職能部門和內(nèi)部審計。

　　117.下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有( )。

　　A.資本為商業(yè)銀行提供融資

　　B.吸收和消化損失

　　C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)

　　D.維持市場信心

　　E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。

　　118.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用有( )。

　　A.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件

　　B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會

　　C.對主要風(fēng)險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失

　　D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險

　　E.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外還包括強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。

　　119.影響中國商業(yè)銀行體系流動性風(fēng)險的宏觀經(jīng)濟因素主要包括( )。

　　A.貸款投放

　　B.外匯占款

　　C.現(xiàn)金支取

　　D.存款增速

　　E.財政存款

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:中國商業(yè)銀行體系的流動性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導(dǎo)上具有自身獨有的特點。宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款四個因素。

　　120.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有( )。

　　A.國家控制的企業(yè)問因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方

　　B.橫向多元化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組

　　C.縱向一體化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

　　D.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風(fēng)險具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征

　　E.集團法人客戶內(nèi)部進行關(guān)聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因為同受國家控制因此就成為關(guān)聯(lián)方。