一、單項(xiàng)選擇題(共80小題。每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。

　　1.下列不屬于債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)中要進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是( )。

　　A.抵押

　　B.質(zhì)押

　　C.優(yōu)先性

　　D.產(chǎn)品類(lèi)別

　　正確答案:B

　　解析:特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。

　　2.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)有很多常見(jiàn)的表現(xiàn)形式，不包括( )。

　　A.重議利息

　　B.取消債務(wù)

　　C.提供擔(dān)保

　　D.再融資

　　正確答案:C

　　解析:不包括提供擔(dān)保。

　　3.操作風(fēng)險(xiǎn)基本指標(biāo)法的計(jì)算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例(用a表示)。各銀行統(tǒng)一使用的a值為( )。

　　A.15%

　　B.10%

　　C.18%

　　D.12%

　　正確答案:A

　　解析:

　　4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失

　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

　　C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

　　D.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等

　　正確答案:A

　　解析:操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來(lái)源于銀行的業(yè)務(wù)操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。

　　5.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于( )來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。

　　A.違約概率模型

　　B.信用評(píng)分模型

　　C.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法

　　D.以上都不對(duì)

　　正確答案:C

　　解析:巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。

　　6.銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

　　B.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　C.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

　　D.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

　　正確答案:A

　　解析:外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià);外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　7.如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)( )。

　　A.增加

　　B.負(fù)相關(guān)

　　C.不變

　　D.降低

　　正確答案:D

　　解析:將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)、地區(qū)、貸款種類(lèi)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)。

　　8.針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)短期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于( )。

　　A.企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶�貸款本息

　　B.企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)是否足夠償還貸款本息

　　C.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　D.企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款

　　正確答案:D

　　解析:對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款;對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶�貸款本息。

　　9.商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，( )應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。

　　A.貸款企業(yè)

　　B.專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

　　C.貸款審批人

　　D.商業(yè)銀行

　　正確答案:D

　　解析:從本質(zhì)上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任仍由商業(yè)銀行承擔(dān)。商業(yè)銀行仍然是外包過(guò)程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人，對(duì)客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。

　　10.( )是審慎銀行監(jiān)管的核心。

　　A.資本監(jiān)管

　　B.市場(chǎng)準(zhǔn)人

　　C.現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

　　正確答案:A

　　解析:資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、充足計(jì)提各類(lèi)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。

　　11.缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。

　　A.久期分析

　　B.匯率分析

　　C.因果分析

　　D.商品價(jià)格分析

　　正確答案:A

　　解析:缺口分析——衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析——衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)價(jià)值影響的一種方法。

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　　12.商業(yè)銀行限額管理對(duì)控制其各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是很有必要的.以下有關(guān)限額管理的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.限額是指對(duì)某一客戶(單一法人或集團(tuán)法人)所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露

　　B.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負(fù)債

　　C.限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)資本加以覆蓋

　　D.商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶授信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮

　　正確答案:B

　　解析:在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。

　　13.在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長(zhǎng)，收益率越低表示為( )收益率曲線。

　　A.水平

　　B.正向

　　C.反向

　　D.波動(dòng)

　　正確答案:C

　　解析:在某一時(shí)點(diǎn)上，投資期限越長(zhǎng)，收益率越低表示為反向收益率曲線。

　　14.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的是( )。

　　A.出口信貸保險(xiǎn)

　　B.擔(dān)保

　　C.備用信用證

　　D.市場(chǎng)對(duì)沖

　　正確答案:D

　　解析:D屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

　　15.( )是指國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保。

　　A.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　B.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　C.兩者都是

　　D.兩者都不是

　　正確答案:B

　　解析:擔(dān)保不等同于保險(xiǎn)。保險(xiǎn)就是找保險(xiǎn)公司，本題題干沒(méi)有提到保險(xiǎn)，只是說(shuō)明擔(dān)保，所以這是非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

　　16.下列選項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求的是( )。

　　A.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

　　B.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

　　C.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

　　D.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)

　　正確答案:B

　　解析:銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求包括：①完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序。②明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)。③建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制。④建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度。⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。

　　17.監(jiān)控/報(bào)告是容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素之一。錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門(mén)職責(zé)不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確。造成未履行必要的( )或者外部匯報(bào)不準(zhǔn)確。

　　A.操作規(guī)范

　　B.監(jiān)管職責(zé)

　　C.匯報(bào)義務(wù)

　　D.內(nèi)部控制

　　正確答案:C

　　解析:這是錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告的定義。

　　18.在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后五年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為( )。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　正確答案:B

　　解析:在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為20%。

　　19.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為( )。該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。

　　A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　B.集中度風(fēng)險(xiǎn)

　　C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為集中度風(fēng)險(xiǎn)。同業(yè)業(yè)務(wù)增大金融機(jī)構(gòu)之間的敞口，使得各金融機(jī)構(gòu)的相互關(guān)聯(lián)性上升，增加資產(chǎn)組合與現(xiàn)金流管理的難度，將使銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)上升，也會(huì)使整個(gè)金融市場(chǎng)的脆弱性增加。

　　20.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙

　　C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

　　正確答案:D

　　解析:風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。