第21題 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分是(　)

　　A.2003年

　　B.2004年

　　C.2006年

　　D.2010年

　　正確答案:B

　　解析： 2004年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確要求商業(yè)銀行進(jìn)行銀行賬戶和交易賬戶的劃分，2005年重審，2012年再次定義。

　　第22題 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指由于交易對(duì)方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額，一般而言‘，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是(　)

　　A.住房抵押貸款信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　B.零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　C.企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　D.公用事業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　正確答案:C

　　解析： 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。前者包括一些金額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個(gè)人貸款、住房貸款、透支、個(gè)體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　第23題 下列關(guān)于收益計(jì)量的說法，正確的是(　)

　　A.相對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)量

　　B.資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的對(duì)數(shù)收益率等于其各個(gè)時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之和

　　C.資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的百分比收益率等于其各時(shí)期百分比收益率之和

　　D.百分比收益是絕對(duì)收益，

　　正確答案:B

　　解析： 絕對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對(duì)量，故A選項(xiàng)說法不正確。當(dāng)考慮多個(gè)時(shí)期的資產(chǎn)收益時(shí)，因?yàn)榇嬖趩卫�和�?fù)利的差異，多個(gè)時(shí)期的收益率不是每個(gè)時(shí)期的百分比收益率的簡(jiǎn)單累加，故C選項(xiàng)說法不正確。百分比收益率衡量的是相對(duì)收益，故D選項(xiàng)說法不正確。資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的對(duì)數(shù)收益率等于其各時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之和，故B選項(xiàng)說法正確。

　　第24題 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)種類不包括(　)

　　A.場(chǎng)外衍生工具形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.與地方政府對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

　　D.與中央銀行對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案:B

　　解析： 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下的三類交易風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工具形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、與中央銀行對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　第25題 外部評(píng)級(jí)主要依靠(　)

　　A.專家定性分析

　　B.定量分析

　　C.定性分析和定量分析結(jié)合

　　D.以上都不對(duì)

　　正確答案:A

　　解析： 外部評(píng)級(jí)是相對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)而言的，外部評(píng)級(jí)主要依靠專家定性分析。

　　第26題 客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括(　)兩個(gè)層面。

　　A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

　　B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項(xiàng)的違約概率

　　C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

　　D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

　　正確答案:A

　　解析： 客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面，即單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。

　　第27題 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在(　)兩個(gè)方面。

　　A.資本金管理和負(fù)債管理

　　B.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核

　　D.流動(dòng)性管理和績(jī)效考核

　　正確答案:C

　　解析： 經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險(xiǎn)資本，其最重要的意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占用，積極作用主要體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估體系。

　　第28題 在正常的市場(chǎng)條件下，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常(　)向高級(jí)管理層報(bào)告一次。

　　A.每天

　　B.每周

　　C.每月

　　D.每季度

　　正確答案:B

　　解析： 按照國(guó)際先進(jìn)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，在正常市場(chǎng)條件下，通常每周向高級(jí)管理層報(bào)告一次;在市場(chǎng)劇烈波動(dòng)的情況下，需要進(jìn)行及時(shí)匯報(bào)，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。

　　第29題 下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)?(　)

　　A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

　　B.顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

　　C.流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降

　　D.業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

　　正確答案:D

　　解析： 題干中提到財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)，就是可能會(huì)對(duì)企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號(hào)，而且選項(xiàng)要與財(cái)務(wù)指標(biāo)有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈;存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢、銷售不暢的信號(hào);流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。在D中，業(yè)

　　務(wù)性質(zhì)變化不是財(cái)務(wù)方面的信號(hào)，而且業(yè)務(wù)性質(zhì)變化不一定是對(duì)銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽(yáng)行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。

　　第30題 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則下列說法正確的是(　)

　　A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是不相關(guān)的

　　B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是負(fù)相關(guān)的

　　C.這兩筆貸款同時(shí)發(fā)生損失的可能性比較大

　　D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)大于各筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總

　　正確答案:C

　　解析： 如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，說明這兩筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有正相關(guān)性，這兩筆貸款同時(shí)發(fā)生損失的可能性比較大。

　　第31題 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟是(　)

　　A.了解機(jī)構(gòu)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

　　D.監(jiān)管措施

　　正確答案:B

　　解析： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管最為核心的步驟。 。

　　第32題 在計(jì)算資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除的是(　)

　　A.在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資的資產(chǎn)

　　B.銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資

　　C.存在嚴(yán)重問題的貸款

　　D.抵押給第三方的資產(chǎn)

　　正確答案:D

　　解析： 巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分類：最具流動(dòng)性的資產(chǎn)(現(xiàn)金)、可在市場(chǎng)上交易的證券、可出售的貸款組合、無法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，在計(jì)算資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除。

　　第33題 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是(　)

　　A.公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/P>

　　B.公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者

　　C.對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正

　　D.效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

　　正確答案:D

　　解析： 效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源。

　　第34題 關(guān)于缺口分析法，下列說法正確的是(　)

　　A.融資缺口=貸款平均額一存款平均額

　　B.商業(yè)銀行可以通過從市場(chǎng)上購(gòu)買流動(dòng)性資產(chǎn)來增加流動(dòng)性

　　C.我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性缺口分析的時(shí)間段為4～5個(gè)星期

　　D.活躍在短期貨幣市場(chǎng)的商業(yè)銀行需要較長(zhǎng)的時(shí)間序列

　　正確答案:C

　　解析： 缺口分析法針對(duì)未來特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債c現(xiàn)金流出)之間的差額，即流動(dòng)性缺口，以判斷商業(yè)銀行在不同時(shí)間段內(nèi)流動(dòng)性是否充足。商業(yè)銀行通常將特定時(shí)間內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金、為貸款提供融資來源，其中：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額，為減少流動(dòng)性壓力，商業(yè)銀行會(huì)出售流動(dòng)性資產(chǎn)來獲得流動(dòng)性，貨幣市場(chǎng)本身流動(dòng)性很強(qiáng)，商業(yè)銀行易于獲得流動(dòng)滿足，一般具有相對(duì)較短的時(shí)間序列。

　　第35題 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法，下列說法正確的是(　)

　　A.非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨違約概率(PD)增加而增加

　　B.非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨公司規(guī)模增加而降低

　　C.只是定量分析

　　D.期限調(diào)整隨期限增加而調(diào)整幅度增大

　　正確答案:D

　　解析： 違約風(fēng)險(xiǎn)的暴露相關(guān)性隨違約概率增加而增加，隨公司規(guī)模的增加而增加，具體的方法綜合利用定性評(píng)估、定量檢驗(yàn)兩個(gè)方面，期限調(diào)整隨期限增加幅度增大。

　　第36題 風(fēng)險(xiǎn)是指(　)

　　A.損失的大小

　　B.損失的分布

　　C.未來結(jié)果的不確定性

　　D.收益的分布

　　正確答案:C

　　解析： 風(fēng)險(xiǎn)為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。

　　第37題 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取(　)

　　A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式

　　B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層的二：級(jí)管理方式

　　C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式

　　D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理力一式

　　正確答案:D

　　解析： 從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。

　　第38題 下列關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露的說法，不正確的是(　)

　　A.國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在某一國(guó)設(shè)有固定居所的交易對(duì)方(包括沒有國(guó)外機(jī)構(gòu)擔(dān)保的駐該國(guó)家的子公司)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，以及該國(guó)家交易對(duì)方海外子公司的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　B.跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于一國(guó)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)另外一國(guó)的交易對(duì)方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動(dòng)

　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)一個(gè)具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當(dāng)局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

　　D.商業(yè)銀行總行對(duì)海外分行提供的信用支持不屬于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　正確答案:D

　　解析： 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)經(jīng)營(yíng)中。

　　第39題 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理中的現(xiàn)金流分析法的缺點(diǎn)是(　)

　　A.難以準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況

　　B.對(duì)于規(guī)模大、業(yè)務(wù)復(fù)雜的商業(yè)銀行而言，獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性也會(huì)降低，分析的準(zhǔn)確性也隨之降低

　　C.現(xiàn)金流分析過于繁雜，分析結(jié)果具有滯后性

　　D.現(xiàn)金流分析是一種定性分析法，難以定量準(zhǔn)確反映流動(dòng)性狀況

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行流動(dòng)性管理中的現(xiàn)金流分析法通過對(duì)各項(xiàng)資金凈流量的加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時(shí)間段的流動(dòng)性頭寸，有助于真實(shí)準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在短期內(nèi)的流動(dòng)性頭寸。

　　第40題 假設(shè)某股票一個(gè)月后的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為2%、方差為0.01%的正態(tài)分布，則一個(gè)月后該股票的股價(jià)增長(zhǎng)率落在(　)區(qū)間內(nèi)的概率約為68%。

　　A.(1%，3%)

　　B.(0，4%)

　　C.(1.99%，2.01%)

　　D.(1.98%，2.02%)

　　正確答案:A

　　解析： 股票要落在左右1倍標(biāo)準(zhǔn)差內(nèi)，標(biāo)準(zhǔn)差為l%，即(2%-l%，2%+1%)。