【考點六】基金托管人

　　1.《人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的(　)或其他金融機構(gòu)擔任。

　　A.投資銀行

　　B.商業(yè)銀行

　　C.政策性銀行

　　D.中央銀行

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券托管人�！度嗣窆埠蛧�證券投資基金法》第三十四條規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)擔任。

　　2.基金托管人應(yīng)當履行的職責有(　)。

　�、�.安全保管基金財產(chǎn)

　　Ⅱ.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶

　�、�.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的基金賬戶和證券賬戶

　�、�.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金托管人的職責。

　　3.《人民共和國證券投資基金法》規(guī)定的基金托管人職責終止的情形不包括(　)。

　　A.被依法取消基金托管資格

　　B.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)

　　C.與基金管理人存在業(yè)務(wù)上的競爭

　　D.被基金份額持有人大會解任

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查基金托管人�！度嗣窆埠蛧�證券投資基金法》規(guī)定，有下列情形之一的，基金托管人職責終止：(1)被依法取消基金托管資格;(2)被基金份額持有人大會解任;(3)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn);(4)基金合同約定的其他情形。

　　【考點七】基金當事人之間的關(guān)系

　　1.基金份額持有人與基金管理人之間的有關(guān)系是(　)。

　�、�.委托人、受益人與受托人的關(guān)系

　�、�.所有者與經(jīng)營者的關(guān)系

　　Ⅲ.相互制衡的關(guān)系

　�、�.相互補充的關(guān)系

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金當事人之間的關(guān)系。基金份額持有人與管理人之間的關(guān)系是委托人、受益人與受托人，也是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系。

　　2.在基金的當事人中，存在相互制衡關(guān)系的是(　)。

　　A.持有人與管理人

　　B.管理人與托管人

　　C.持有人與托管人

　　D.總管理人與二級管理人

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金當事人之間的關(guān)系。基金管理人與托管人的關(guān)系是相互制衡的關(guān)系。

　　3.基金當事人中，處于基金運營的核心的是(　)。

　　A.基金份額持有人

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金管理人與托管人

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金當事人之間的關(guān)系。基金管理人是基金的組織者與管理者，負責基金資產(chǎn)的經(jīng)營，是基金運營的核心。

　　【考點八】證券投資基金的費用

　　1.下列各費用中，屬于證券投資基金的費用的有(　)。

　�、�.基金管理費

　�、�.基金托管費

　　Ⅲ.基金交易費

　�、�.基金銷售服務(wù)費

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券投資基金的費用。證券投資基金的費用包括基金管理費、基金托管費、基金交易費、基金運作費、基金銷售服務(wù)費。

　　2.從基金的類型看，基金管理費率最高的是(　)。

　　A.證券衍生工具基金

　　B.股票基金

　　C.債券基金

　　D.貨幣市場基金

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金管理費。從基金的類型看，證券衍生工具基金管理費率最高。

　　3.目前，我國股票基金大部分按照(　)比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低于(　)，貨幣基金的管理費率為0.33%。

　　A.2.5%，2%

　　B.2%，2.5%

　　C.1.5%，1%

　　D.1%，1.5%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查基金管理費。目前，我國股票基金大部分按照1.5%比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低于1%，貨幣基金的管理費率為0.33%。

　　4.按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人的基金費用是(　)。

　　A.基金交易費

　　B.基金托管費

　　C.基金銷售服務(wù)費

　　D.基金運作費

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金托管費。托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。

　　5.通�；�金規(guī)模越大，基金托管費率(　)。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.不變

　　D.由基金管理人確定

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金托管費。基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系。通�；�金規(guī)模越大，基金托管費率越低。

　　6.為保證基金正常運作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔的包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費等在內(nèi)的費用是(　)。

　　A.基金交易費

　　B.基金運作費

　　C.基金銷售服務(wù)費

　　D.交易傭金

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金運作費。基金運作費是指為保證基金正常運作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔的費用，包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續(xù)費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續(xù)費等。

　　7.目前，我國貨幣市場基金的銷售服務(wù)費率大約為(　)。

　　A.5%

　　B.2.5%

　　C.1%

　　D.0.25%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金銷售服務(wù)費�；�金銷售服務(wù)費目前只有貨幣市場基金以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準的基金產(chǎn)品收取，基金管理人可以按照相關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中持續(xù)計提一定比例的銷售服務(wù)費，費率大約為0.25%。