51、《中牮人民共和國證券投資基金法》規(guī)定,申請取得基金托管資格應具備的條件是()。

　�、�.有安全保管基金財產(chǎn)的條件

　　Ⅱ.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

　�、�.凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關規(guī)定

　　IV.設有專門的基金托管部門

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 B

　　【專家解析】申請取得基金托管資格應當.經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機并具構批備下準.列條件：(1)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關規(guī)(定 2.設有)專門的基金托管部門(。3)取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù).()4 有安全保管基金財產(chǎn)的條件(5.)有安全高效的清算、交割系 6 統(tǒng))有符(合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施.(7)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制)法度律。(、行 8 政法律規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督機構、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

　　52、1983 年國務院決定中國人民銀行專門行使國家中央人民銀行職能，其主要職責不包括()。

　�、�.管理信貸征信業(yè)Ⅱ.制定和執(zhí)行貨幣政策

　�、�.制定銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營規(guī)則

　　Ⅳ.宙査批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止及業(yè)務范圍

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】考察中央銀行的職能.

　　53、按不同標準劃分，金融市場可分為()。

　�、�.貨幣市場和資本市場

　　Ⅱ.外匯市場和金融衍生品市場

　�、�.發(fā)行市場和流通市場

　�、�.國際金融市場和國內(nèi)金融市場

　　A、Ⅰ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】考察金融市場的分類。

　　54、按基礎工具的種類金融,衍生工具可以分為()。

　�、�.股權類產(chǎn)品的衍生工具Ⅱ.貨幣衍生工具

　　Ⅲ.利率衍生工具Ⅳ.信用衍生工具

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】以上都是。

　　55、擔保債券按擔保品不同，分為()。

　�、�.抵押債券Ⅱ.質押債券Ⅲ.保證債券Ⅳ.信用債券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】信用債券是無擔保債券。

　　56、發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有()。

　　Ⅰ.資金使用方向Ⅱ.市場利率變化Ⅲ.籌資者的資信Ⅳ.債券變現(xiàn)能力

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】考察債券期限限時的影響因素.

　　57、風險管理的過程包括()。

　�、�.金融風險的度量Ⅱ.金融風險管理方案的實施和評估

　�、�.風險報吉Ⅳ.風險管理的評估

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】除了選項外還有風險管理對策的選擇和實施方案的設計，風險確認和審計。

　　58、根據(jù)我國《企業(yè)會計準則第 22 寫—金融工具確認和計量》的規(guī)定，衍生工具包括()。

　　Ⅰ.互換和期權Ⅱ.投資合同Ⅲ.期貨合同Ⅳ.遠期合同

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ

　　【正確答案】 B

　　【專家解析】根據(jù)我國《企業(yè)會計準則第 22 寫—金融工具確認和計量》的規(guī)定，衍生工具包括遠期合同、期貨合同、互換和期權，以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上的工具。

　　59、根據(jù)優(yōu)先股股息在當年未能足額分配時，能否在以后年度優(yōu)先補發(fā)股可,以分為()。

　�、�.非參與優(yōu)先股Ⅱ.累積優(yōu)先股Ⅲ.參與優(yōu)先股Ⅳ.非累積優(yōu)先股

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【專家解析】此題考察優(yōu)先股的分類。

　　60、股票內(nèi)在價值與價格的關系，下面表述正確的是()。

　�、�.股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價,格其市場價格完全等于內(nèi)在價值

　　Ⅱ.股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價格,但市場價格又不完全等于其內(nèi)在價值

　�、�.股票的市場價格受供求關系以及其他許多因秦的影響，所以股票的市場價格不反映股票的內(nèi)在價值

　�、�.股票的市場價格受供求關系以及其他許多因秦的影響，但股票的市場價格總是圍繞股票的內(nèi)在價值波動

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【專家解析】考査股票內(nèi)在價值與價格的關系。股票的內(nèi)在價值即理論價值，也即股票未來收益的現(xiàn)值，股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價格，股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動

　　61、關于股票基金的描述，正確的是()。

　　Ⅰ.股票基金是指以上市股票為唯一投資對象的證券投資基金

　�、�.股票基金的投資目標側重于追求資本利得和短期資本增值

　�、�.可將股票基金劃分為一般股票基金和專門化股票基金

　　Ⅳ.基金管理人似定投資組合，將資金投放到一個或幾個國家甚至全球市場的股，以票達到分散投資、降低風險的目的

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【專家解析】股票基金是指以上市股票為主要投資對象的證券投資基金，股票基金的投資目標側重于追求資本利得畧和長期資本增值。

　　62、關于歐洲債券,以下說法正確的是()。

　�、�.也稱無國籍債券Ⅱ.是一種傳統(tǒng)的國際債券

　�、�.在美國發(fā)行的歐洲債券稱為揚基債券

　�、�.票面使用的貨幣一般可自由兌換貨幣

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】歐洲質券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的、不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。目前，歐洲債券已成為各經(jīng)濟體在國際資本市場上籌措資金的重要手段。 歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別不同的國家.由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值. 故也稱“無國籍債券”。 歐洲債券票面使用的貨幣一般可自由兌換的貨幣,主要為美元,其次還有歐元、英鎊，日元等。也有使用復合貨幣單位的, 如特別提款權。歐洲債券和外國債券在很多方面有一定的差異。在發(fā)行方式方面：外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在—個國家或幾個國家同時承銷.在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關的管制和約束，并且必須經(jīng)官方主管機構批準，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管批準，也不受貨幣發(fā)行國有關法令的管制和約束在發(fā)行納稅方面外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制. 而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免,投資者的利息收入也免繳所得稅。

　　63、國際債券的發(fā)行人主要是()。

　�、�.工商企業(yè)Ⅱ.銀行及其他金融機構

　　Ⅲ.政府所屬機構Ⅳ.各國政府

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】考察國際債券的發(fā)行主體，國際債券的發(fā)行人主要是各國政府、政府所屬機構、銀行或其他金融機構，工商企業(yè)以及一些國際組織。

　　64、衡量公司財務安全性的指標有()。

　�、�.杠桿比率Ⅱ.債務擔保比率Ⅲ.長期債務比率Ⅳ.短期財務比率

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】以上都是。

　　65、貨幣市場基金的投資品種主要包括()。

　�、�.國庫券Ⅱ.商業(yè)票據(jù)Ⅲ.銀行承兌匯票Ⅳ.股票

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】

　　66、基金從設立到終止都要支付一定的費用,它們包括()等。

　　Ⅰ.基金交易費Ⅱ.基金管理費Ⅲ.基金運作費Ⅳ.基金托管費

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】基金從設立到終止都要支付一走的費通常用情況下，基金所支付的費用主要包括：基金銷售服務費，基金交易費，基金管理費，基金運作費，基金托管費

　　67、金融風險金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中在對金融風險進行()，并在此基礎上有效地控制與處置金融風險，用最低成本，即用最經(jīng)濟合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障的科學管理方法。

　�、�.識別Ⅱ.衡量Ⅲ.分析Ⅳ.管理

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】金融風險金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中在對金融風險進行識別、衡量、分析， 并在此基礎上有效地控制與處置金融風險，用最低成本，即用最經(jīng)濟合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障的科學管理方法。

　　68、金融期權的主要功能有()。

　　Ⅰ.投資功能Ⅱ.套期保值功能Ⅲ.籌資功能Ⅳ.價格發(fā)現(xiàn)功能

　　A、Ⅰ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【專家解析】考察金融期權的功能。

　　69、金融衍生工具的基本特征是()。

　�、�.跨期性Ⅱ.杠桿性Ⅲ.不確定性或高風險性Ⅳ.聯(lián)動性

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【專家解析】考察金融衍生工具的基本特征。

　　70、普通股股東的權利()。

　�、�.公司重大決策參與權Ⅱ.公司資產(chǎn)收益權和剩余資產(chǎn)分配權Ⅲ.查閱公司宣程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記彔、董事會會議決議、監(jiān)事會會義決議、財務會計報吉等Ⅳ.股東持有的股份可依法轉讓

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ

　　【正確答案】 B

　　【專家解析】考察普通股東權益