第四節(jié)  基金法

　　考綱要求：

　　1.掌握基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的概念、權(quán)利和義務(wù);

　　2.了解設(shè)立基金管理公司的條件;

　　3.熟悉基金管理人的禁止行為;

　　4.了解公募基金運(yùn)作的方式;

　　5.掌握基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求;

　　6.掌握基金財(cái)產(chǎn)債權(quán)債務(wù)獨(dú)立性的意義。

　　7.熟悉基金公開(kāi)募集與非公開(kāi)募集的區(qū)別;

　　8.了解非公開(kāi)募集基金的合格投資者的要求;

　　9.了解非公開(kāi)募集基金的投資范圍;

　　10.了解非公開(kāi)募集基金管理人的登記及非公開(kāi)募集基金的備案要求;

　　11.了解相關(guān)的法律責(zé)任。

　　一、基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的概念、權(quán)利和義務(wù)(掌握)

　　(一)基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的概念

　　基金管理人(基金管理公司)，是指憑借專(zhuān)門(mén)的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)。

　　基金托管人又稱(chēng)基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。

　　基金份額持有人是指依基金合同和招募說(shuō)明書(shū)持有基金份額的自然人和法人，也就是基金的投資人。

　　(二)基金管理人、基金托管人、基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)

　　第二十條公開(kāi)募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　(一)依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜;

　　(二)辦理基金備案手續(xù);

　　(三)對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資;

　　(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益;

　　(五)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;

　　(六)編制中期和年度基金報(bào)告;

　　(七)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　(八)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì);

　　(十)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　(十一)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;

　　(十二)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　第三十七條基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　(一)安全保管基金財(cái)產(chǎn);

　　(二)按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù);

　　(三)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確�；�金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立;

　　(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜;

　　(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　(七)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn);

　　(八)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì);

　　(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;

　　(十一)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　第四十七條基金份額持有人享有下列權(quán)利：

　　(一)分享基金財(cái)產(chǎn)收益;

　　(二)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);

　　(三)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;

　　(四)按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì);

　　(五)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);

　　(六)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;

　　(七)基金合同約定的其他權(quán)利。

　　公開(kāi)募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料;非公開(kāi)募集基金的基金份額持有人對(duì)涉及自身利益的情況，有權(quán)查閱基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)資料。

　　第四十八條基金份額持有人大會(huì)由全體基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)：

　　(一)決定基金擴(kuò)募或者延長(zhǎng)基金合同期限;

　　(二)決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同;

　　(三)決定更換基金管理人、基金托管人;

　　(四)決定調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn);

　　(五)基金合同約定的其他職權(quán)。

　　二、設(shè)立基金管理管理公司的條件(了解)

　　第十三條設(shè)立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：(注意以下四點(diǎn)即可)

　　(一)注冊(cè)資本不低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本;

　　(二)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù);

　　(三)主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)或者管理金融機(jī)構(gòu)的良好業(yè)績(jī)、良好的財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù)，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國(guó)務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，最近三年沒(méi)有違法記錄;

　　(四)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職條件;