21�毕铝嘘P(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是( )。

　　A�眰�項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率

　　B�笨蛻粼u級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級

　　C�痹谀骋粫r點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級

　　D�痹谀骋粫r點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

　　22�奔僭O(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于( )。

　　A��3

　　B��0.33

　　C��0.75

　　D��0.25

　　23�笨蛻粜庞迷u級是商業(yè)銀行對客戶 ( )的計量和評價，反映客戶( )的大小。

　　A�眱攤�能力和償債意愿，違約風(fēng)險B�庇�利能力和償債能力，違約風(fēng)險

　　C�笔杖胨�平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風(fēng)險D�眱攤�能力和償債意愿，流動風(fēng)險

　　24�毕铝嘘P(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法，不正確的是( )。

　　A�绷鲃淤Y產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應(yīng)付流動性需求的能力也就越強

　　B�币鬃冐�(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金

　　C�睂χ鲃迂�(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%很正常

　　D�辟J款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

　　25�毕铝嘘P(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是( )。

　　A�爆F(xiàn)金流分析有助于真實、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況

　　B�备鶕�(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%~5%時，對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險是一個預(yù)警

　　C�鄙虡I(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強

　　D�睉�(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動性需求

　　26�毕铝嘘P(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。

　　A�敝赣嬋胭Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

　　B�钡扔诒韮�(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

　　C�辈话�括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

　　D�辈话�括未到交割日的現(xiàn)貨合約

　　27�庇绊懡鹑诠ぞ呔闷诘囊蛩夭话�括( )。

　　A�苯鹑诠ぞ叩牡狡谌�

　　B�本嘞乱淮沃匦露▋r日的時間長短

　　C�钡狡谌罩�前支付金額的大小

　　D�苯鹑诠ぞ叩陌l(fā)行日期

　　28�敝袊�人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。

　　A�睌U大貨幣流通量

　　B�倍卮偕虡I(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的有關(guān)成本/收益進行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案

　　C�碧岣呱虡I(yè)銀行業(yè)的信譽度

　　D�本o縮貨幣

　　29�毕铝杏嘘P(guān)利率風(fēng)險的說法，正確的是( )。

　　A�比翥y行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率下降時，銀行的未來收益將減少

　　B�贝婵钊烁鶕�(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響

　　C�便y行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風(fēng)險

　　D�碑�(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險

　　30�卑腿麪栁瘑T會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中提出的對運用市場風(fēng)險內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本的公式為( )。

　　A�笔袌鲲L(fēng)險監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VaR

　　B�笔袌鲲L(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR

　　C�笔袌鲲L(fēng)險監(jiān)管資本=VaR÷乘數(shù)因子

　　D�笔袌鲲L(fēng)險監(jiān)管資本=VaR÷(附加因子+最低乘數(shù)因子)

　　31�币患毅y行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是( )。

　　A�敝匦露▋r風(fēng)險 B�笔找媛是�線風(fēng)險

　　C�被鶞�(zhǔn)風(fēng)險 D�逼谙掊e配風(fēng)險

　　32�奔僭O(shè)違約損失率(LGD)為14%，商業(yè)銀行估計(EL)為10%，違約風(fēng)險暴露(EAD)為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為( )億元。

　　A��10

　　B��14.5

　　C��18.5

　　D��20

　　33�毙掳l(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括( )。

　　A�边`反貸款“三查”制度B�钡胤秸�府行政干預(yù)

　　C�边`反貸款授權(quán)授信規(guī)定D�便y行員工違法

　　34�蹦彻�司2006年流動資產(chǎn)合計2 000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流動負(fù)債合計1 600萬元，則該公司2006年速動比率為( )。

　　A��1.25

　　B��0.94

　　C��0.63

　　D��1

　　35�蹦成虡I(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為( )。

　　A��1.33%

　　B��1.74%

　　C��2.00%

　　D��3.08%

　　36�痹趯γ绹�公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務(wù)指標(biāo)來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是( )。

　　A�毕⒍惽袄麧�/總資產(chǎn)B�变N售額/總資產(chǎn)

　　C�绷舸媸找�/總資產(chǎn) D�惫善笔袌鰞r值/債務(wù)賬面價值

　　37�毕铝嘘P(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是( )。

　　A�毙庞蔑L(fēng)險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程

　　B�毙庞蔑L(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析

　　C�碑�(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并進行補救對降低風(fēng)險損失的貢獻高

　　D�毙庞蔑L(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況

　　38�毕铝嘘P(guān)于各風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是( )。

　　A�倍�事會負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程

　　B�备呒壒芾韺邮巧虡I(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任

　　C�憋L(fēng)險管理委員會根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

　　D�憋L(fēng)險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

　　39�比艚杩钊思住⒁覂�(nèi)部評級1年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。

　　A��0.02%，0.04%

　　B��0.03%，0.03%

　　C��0.02%，0.03%

　　D��0.03%，0.04%

　　40�奔俣�某企業(yè)2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總額為170萬元，年底資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為( )。

　　A��20%

　　B��26%

　　C��53%

　　D��56%